KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Инструкция по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков

(изменения и дополнения утверждены постановлениями Правления НБКР

№ 26/3 от 23.10.04 г., регистрационный номер МЮКР 132-04 от 19.11.04 г.

№ 26/2 от 10.06.09 г., регистрационный номер МЮКР 72-09 от 10.07.09 г.,

№35/4 от 26.08.09 г.)

1. Общие положения

1.1. Согласно пункту 1 статьи 31 Закона «О Национальном банке Кыргызской Республики» Национальный банк Кыргызской Республики (далее НБКР) устанавливает стандарты адекватности капитала коммерческих банков (далее по тексту «банки») и определяет его структуру.

1.2. Капитал банка является обеспечением прибыльного и устойчивого роста, гарантом доверия клиентов к банку и служит для покрытия потенциальных потерь, свойственных банковскому делу.

1.3. Для органов банковского надзора капитал является средством, предохраняющим от последствий чрезмерных рисковых ситуаций и финансовой несостоятельности (неплатежеспособности) банка. По этой причине органы банковского надзора заинтересованы в том, чтобы банки располагали адекватным капиталом, способным покрывать возможные убытки и потери без угрозы наступления состояния неплатежеспособности.

1.4. Термин “адекватность капитала” отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как средства защиты от потерь и состояния неплатежеспособности, обуславливает прямую зависимость между величиной капитала и подверженностью банка риску, т.е. величина капитала должна быть адекватной увеличивающемуся объему банковских операций, сопряженных с высокой степенью риска.

2. Стандарты адекватности капитала

2.1. Минимальный размер капитала:

2.1.1 Минимальный размер уставного капитала банков (включая филиалы иностранных банков).

2.1.2. Минимальный размер капитала (собственных средств). Собственные средства определяются как чистый капитал Первого уровня за минусом перекрестных инвестиций в капитал. Чистый капитал Первого уровня определяется согласно подпункту а) п.3.9 настоящей инструкции. Перекрестные инвестиции в капитал – это взаимное участие банков и небанковских организаций в капитале друг друга (в виде акций или долевого участия в капитале).

2.2. Коэффициенты адекватности капитала, основанные на взвешивании балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска.

а) Коэффициент адекватности суммарного капитала (К2.1) должен быть не менее 12%. Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25 % от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска). Чистый Суммарный капитал определяется согласно подпункту б) п.3.9 настоящей инструкции. Капитал Второго уровня определяется согласно п.3.7 настоящей инструкции;

б) Коэффициент адекватности капитала Первого уровня (К2.2) должен быть не менее 6%. Он определяется как отношение чистого капитала Первого уровня к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25 % от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска).

2.3. Левераж (К 2.3) должен быть не менее 8%.

Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к суммарным активам банка. Суммарные активы банка это итоговое значение активов по балансовому отчету ПРБО за минусом нематериальных активов.

3. Структура капитала

3.1. Основу капитала составляет полностью оплаченный уставный капитал банка. Согласно стандартам Базельского комитета по банковскому надзору, уставный капитал - это “ключевой элемент капитала, общий для банковских систем во всех странах; он совершенно четко виден в публикуемой банками отчетности и является базой, на которой основывается рыночная оценка адекватности капитала; он имеет решающее значение для определения показателей прибыльности и конкурентоспособности банка”.

3.2. В состав капитала входит только такой уставный капитал (простые и привилегированные акции), по которому нет обязательств по возврату средств, вложенных акционерами банка. Эти средства могут быть получены акционерами только путем передачи или продажи акций третьим лицам.

3.3. Банк не имеет право выкупать и принимать в залог собственные акции.

3.4. Для целей банковского надзора, отличительным признаком составляющих капитала является его способность покрывать убытки, которые могут возникнуть в процессе деятельности банка. По этой причине при оценке адекватности капитала в состав капитала включаются некоторые “некапитальные” бухгалтерские счета (например, “Общий резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков” или “Субординированные облигации и другие долговые обязательства”).

3.5. Для целей расчета коэффициентов адекватности капитала банковский капитал делится на капитал Первого уровня и капитал Второго уровня.

3.6. Структура капитала Первого уровня определяется следующим образом:

а) “простые акции” - выпущенные и полностью оплаченные простые акции банка, удовлетворяющие условиям, установленным законодательством;

б) “привилегированные некумулятивные акции” - выпущенные и полностью оплаченные привилегированные акции банка, удовлетворяющие условиям, установленным законодательством, а также следующим требованиям:

1) акции не должны иметь срока погашения;

2) банк имеет право при появлении возможности выплаты дивидендов по таким акциям в отчетном году, не выплачивать дивиденды по ним за предыдущие годы, когда банк не имел такой возможности;

3) банк может прекратить и/или отсрочить выплату дивидендов по таким акциям;

4) банк может использовать невыплаченные дивиденды по таким акциям для покрытия убытков на текущей основе, т.е. до начала процесса ликвидации банка;

Если привилегированные акции не отвечают данным требованиям, то они должны учитываться в капитале Второго уровня.

в) “капитал, внесенный сверх номинала” – разница между ценой продажи простых и привилегированных акций и их номинальной стоимостью;

г) “дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами» – средства, вносимые физическими и юридическими лицами сверх оплаченного уставного капитала. Необходимость внесения данных средств возникает только в случае невыполнения банком требований НБКР по минимальному размеру капитала (собственных средств) и/или экономических нормативов. Данные средства зачисляются только при наличии у банка договора с физическими и юридическими лицами о внесении средств в счет приобретения ими акций банка с условием: безотзывности (ни при каких обстоятельствах), бессрочности вносимых средств, а также с условием, что в случае банкротства банка требования по данным средствам будут удовлетворяться в той же очереди что и акционеров банка. Размер дополнительного капитала должен быть достаточным для того, чтобы банк выполнял минимальные значения по данным требованиям и нормативам. В последующем, дополнительно внесенные физическими и юридическими лицами средства должны быть преобразованы в простые и/или привилегированные акции, а сами эти лица должны быть наделены бесспорным правом на приобретение выпускаемых акций на сумму этих предоставленных средств;

д) “резервы для будущих потребностей банка” - резервы, созданные из прибыли после налогообложения на будущие и/или непредвиденные события;

е) “нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет” - остаток чистой прибыли (убытков) после налогообложения прошлых лет после вычета объявленных дивидендов и распределения на другие капитальные счета;

ж) (минус) “убытки текущего года” - убытки, полученные банком в текущем году;

3.7. Структура капитала Второго уровня определяется следующим образом:

а) “прибыль текущего года” - прибыль после налогообложения, полученная в текущем году;

б) “общие резервы”:

1) “общие” резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков по кредитам;

2) “общие” резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от других активов, кроме кредитов;

3) “резервы по переоценке ценных бумаг” - нереализованные прибыль (убытки) по результатам переоценки ценных бумаг, годных для продажи.

4) “резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации” - нереализованные доходы (убытки), возникающие в результате изменения валютного курса при пересчете отчетности иностранных дочерних финансовых учреждений банка;

в) “другие инструменты капитала” – инструменты, обладающие признаками, как капитала, так и долгового обязательства. К ним относятся:

1) привилегированные акции, не приемлемые для включения в капитал Первого уровня. Привилегированные акции в данной статье указываются с учетом разницы между ценой продажи привилегированных акций и их номинальной стоимостью;

2) бессрочный субординированный долг - инструменты бессрочного субординированного долга при соблюдении следующих требований:

- данные инструменты должны быть полностью оплаченными, субординированными и необеспеченными залогом (в любом виде); понятие “субординированный” долг означает, что в случае ликвидации банка, требования по данным обязательствам будут погашаться в последнюю очередь, после всех претензий к банку со стороны кредиторов и вкладчиков, но до расчетов с акционерами банка;

- условия выпуска данных инструментов должны содержать возможность отсрочки выплаты процентов;

- банк может использовать данные инструменты для покрытия убытков на текущей основе, т.е. до начала процесса ликвидации банка;

- данные инструменты не должны погашаться по инициативе их владельцев и/или без предварительного согласия НБКР;

3) срочный субординированный долг - инструменты срочного субординированного долга при соблюдении следующих требований:

- субординированный долг должен быть не обеспеченным;

- минимальный срок погашения долга 5 лет, при этом ежегодно из первоначальной суммы субординированного долга из расчета капитала исключается 20% от первоначальной суммы субординированного долга. В случае срока погашения субординированного долга свыше 5 лет, ежегодные исключения из капитала в размере 20% от первоначальной суммы субординированного долга должны производиться в течение последних 5 лет от срока погашения;

- инструменты срочного субординированного долга не покрывают убытки на текущей основе;

- инструменты срочного субординированного долга не должны погашаться досрочно по требованию кредиторов.

При этом банк не может погашать инструменты срочного субординированного долга раньше установленного срока без разрешения Управления банковского надзора НБКР.

О наступлении срока погашения инструментов срочного субординированного долга банк обязан предварительно уведомить НБКР.

Здесь также учитываются другие инструменты, не вошедшие в подпункт в) данного пункта.

Включение в состав капитала инструментов, описанных в подпункте в) данного пункта производится с разрешения Управления банковского надзора НБКР в каждом конкретном случае.

3.8. При расчете коэффициентов адекватности капитала, его отдельные составные части включаются в расчет капитала с учетом следующего:

а) капитал Второго уровня – в размере, не превышающем размер чистого капитала Первого уровня;

б) общие резервы – в размере, не превышающем значение, равное 1,25% от суммы взвешенных по риску балансовых активов и забалансовых обязательств;

в) срочный субординированный долг – в размере, не превышающем 50 % от размера чистого капитала Первого уровня;

3.9. До расчета коэффициентов адекватности капитала из составных частей капитала должны быть произведены следующие вычеты:

а) из капитала Первого уровня вычитаются нематериальные активы. Полученное значение является чистым капиталом Первого уровня;

б) из Суммарного капитала, т.е. суммы чистого капитала Первого уровня и капитала Второго уровня вычитаются инвестиции (в виде акций или долевого участия в капитале) в другие неконсолидированные банки и финансово-кредитные учреждения, а также небанковские учреждения. Полученное значение является чистым Суммарным капиталом.

3.10. Значения чистого капитала Первого уровня, и чистого Суммарного капитала используются для расчета стандартов адекватности капитала и других экономических нормативов и требований, установленных НБКР.

4. Оценка балансовых активов по степени риска

4.1. Оценка адекватности капитала в рамках данной инструкции проводится в отношении кредитного риска, т.е. риска, относящегося к различным видам активов и заключающегося в невозможности обеспечения клиентом полного или частичного возврата актива.

4.2. Различные виды балансовых активов имеют различную степень кредитного риска. Так, например, наличность в кассе банка является практически безрисковым видом активов в сравнении с кредитными вложениями или инвестициями в основные средства. В зависимости от степени кредитного риска все балансовые активы делятся на пять категорий (см. ниже). При этом, основными критериями, в соответствии с которыми балансовые активы относятся к той или иной категории, являются: тип партнера, страновая принадлежность партнера с точки зрения трансфертного риска, обеспечение актива, гарантии и продолжительность действия актива.

4.3. Настоящей инструкцией определяются следующие категории кредитного риска для балансовых активов:

Категория 1 (степень кредитного риска - 0%):

а) банкноты и монеты Кыргызской Республики и государств, являющихся членами ОЭСР;

б) требования к Национальному банку Кыргызской Республики;

в) требования к Правительству Кыргызской Республики (ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и другие требования);

г) требования к Центральным (Национальным) банкам государств, являющихся членами ОЭСР;

д) требования к Центральным Правительствам государств, являющихся членами ОЭСР (ценные бумаги, выпущенные Центральными Правительствами государств, являющихся членами ОЭСР и другие требования);

е) активы (или их часть) с обеспечением, выраженным в валюте Кыргызской Республики, и находящимся на отдельном депозитном счете;

ж) активы (или их часть) с обеспечением, выраженным в валюте государств, являющихся членами ОЭСР, и находящимся на отдельном депозитном счете.

Категория 2 (степень кредитного риска - 10%):

а) активы (или их часть), обеспеченные ценными бумагами по текущей рыночной цене, которые выпущены Правительством Кыргызской Республики;

б) активы (или их часть), обеспеченные ценными бумагами по текущей рыночной цене, которые выпущены Центральными Правительствами государств, являющихся членами ОЭСР.

Категория 3 (степень кредитного риска - 20%):

а) денежные активы в расчетах с банками и другими финансово-кредитными учреждениями Кыргызской Республики;

б) золото и другие сертифицированные драгоценные металлы в стандартных слитках;

в) денежные активы в расчетах с банками и другими финансово-кредитными учреждениями государств, являющихся членами ОЭСР;

г) требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям Кыргызской Республики, и все активы, основанные на гарантиях данных институтов;

д) требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям государств, являющихся членами ОЭСР, которые не являются аффилированными учреждениями по отношению к отчитывающемуся банку, и все активы, основанные на гарантиях данных институтов;

е) требования к следующим многосторонним финансовым организациям: институты Всемирного Банка (Международный Банк Реконструкции и Развития, Международная Ассоциация Развития и Международная Финансовая Корпорация), Европейский Банк Реконструкции и Развития, Азиатский Банк Развития, Исламский Банк Развития и все активы, основанные на гарантиях данных институтов;

ж) активы, или их часть, обеспеченные ценными бумагами по текущей рыночной цене, которые выпущены следующими многосторонними финансовыми организациями: институты Всемирного Банка (Международный Банк Реконструкции и Развития, Международная Ассоциация Развития и Международная Финансовая Корпорация), Европейский Банк Реконструкции и Развития, Азиатский Банк Развития и Исламский Банк Развития.

Категория 4 (степень кредитного риска - 50%):

а) кредиты физическим лицам для покупки или строительства жилья на одну семью и гарантированные первыми закладными по такому жилью. К этой категории относятся только такие ссуды, которые выданы лицам, намеревающимся жить в данном доме или квартире, т.е. данное жилье (или его часть) не будет использовано в других целях (продажа, аренда и т.п.).

В случае если эти кредиты просрочены свыше 30 дней, реструктуризированы или перешли в статус неначисления, то они указываются в категории 5 со степенью кредитного риска 100%.

б) золото и другие сертифицированные драгоценные металлы в мерных слитках.

Категория 5 (степень кредитного риска - 100%):

а) банкноты и монеты, не вошедшие в категорию 1;

б) требования к Центральным Правительствам и Центральным банкам государств, не являющихся членами ОЭСР (ценные бумаги, выпущенные Центральными Правительствами этих государств и другие требования);

в) денежные активы в расчетах с банками и другими финансово-кредитными учреждениями государств, не являющихся членами ОЭСР;

г) требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям государств, являющихся членами ОЭСР, которые являются аффилированными учреждениями по отношению к отчитывающемуся банку;

д) требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям государств, не являющихся членами ОЭСР;

е) требования к частному сектору (коммерческие, потребительские, ипотечные и прочие кредиты, кроме указанных в категориях 3 и 4);

ж) основные средства и прочая собственность банка;

з) инвестиции и финансовое участие за минусом предусмотренных вычетов (см. подпункт б) пункта 3.9);

и) все прочие активы, не вошедшие в предыдущие категории.

4.4. Вложения в ценные бумаги взвешиваются за минусом премии (дисконта) и нереализованной прибыли (убытков).

4.5. Суммы начисленных процентов к получению взвешиваются по степеням риска аналогичным тем, по которым взвешиваются сами активы. Например, кредиты отдельным лицам для покупки или строительства жилья на одну семью и гарантированные первыми закладными по такому жилью, взвешиваются по степени кредитного риска 50 %. Следовательно, проценты к получению по данным кредитам будут также взвешиваться по степени кредитного риска 50 %.

5. Оценка забалансовых обязательств по степени риска

5.1. Забалансовые обязательства также сопряжены с понятием кредитного риска при наличии определенных условий (см. пункт 4.1). Так, например, выдача банком гарантий от имени клиента может, при наступлении определенных событий, трансформироваться в обыкновенную выдачу кредита.

5.2. Размер риска по забалансовым обязательствам определяется путем умножения номинальной стоимости забалансовых обязательств на соответствующий процентный размер фактора кредитной конверсии. Полученные значения являются балансовыми эквивалентами забалансовых обязательств и далее взвешиваются в зависимости от степени кредитного риска согласно разделу 4.

5.3. Настоящей инструкцией определяются следующие процентные размеры факторов кредитной конверсии для забалансовых обязательств:

Средний риск (фактор кредитной конверсии - 50%):

а) забалансовые обязательства, связанные с конкретной сделкой (например, аккредитив, гарантирующий заказчику возмещение убытков при невыполнении подрядчиком своих обязательств в строительном проекте и другие подобные обязательства);

б) краткосрочные самоликвидирующиеся обязательства, связанные с торговыми операциями (например, документарный аккредитив, обеспеченный отгрузкой товаров).

Полный риск (фактор кредитной конверсии - 100%):

а) обязательства на выдачу кредитов;

б) прямые кредитные заменители (например, общие гарантии по кредитам, резервные аккредитивы, гарантии по акцептованию), т.е. документы (независимо от названия), представляющие собой юридические обязательства банка по выплате средств третьей стороне, если клиент банка, от лица которого выдана гарантия или выдан аккредитив, не может выплатить средства, выданные авансом третьей стороне по контрактному соглашению или подобным образом;

в) соглашения о продаже с последующим выкупом и продажа активов, с правом контрагента вернуть актив в определенных случаях;

г) форвардная покупка активов;

д) все прочие забалансовые обязательства, не вошедшие в предыдущие категории.

5.4. Забалансовые обязательства, связанные с валютными курсами и процентными ставками (например, форвардные контракты, процентные свопы, опционы и аналогичные инструменты) требуют особого внимания. При этом банки подвергают себя кредитному риску не на полную номинальную стоимость таких обязательств, а лишь на потенциальную стоимость замещения потока денежных средств (по контрактам с положительной стоимостью) в случае невыполнения партнерами по контрактам своих обязательств. Размеры кредитных эквивалентов зависят от сроков контрактов и от колебания процентных ставок и валютных курсов, лежащих в основе тех или иных финансовых инструментов.

На данном этапе, для всех контрактов, связанных с валютными курсами и процентными ставками, банки могут использовать метод, согласно которому потенциальный риск рассчитывается по каждому типу контрактов, независимо от того, какова на данный момент его рыночная стоимость. Для расчета размера кредитного эквивалента необходимо умножить базовую (номинальную) стоимость каждого инструмента на один из конверсионных коэффициентов (фактор кредитной конверсии), установленных в зависимости от характера инструмента и срока его действия.

5.5. Применительно к сделкам с золотом, факторы кредитной конверсии аналогичны тем, которые применяются в отношении контрактов, связанных с валютными курсами.

5.6. Настоящей инструкцией определяются следующие процентные размеры факторов кредитной конверсии для забалансовых обязательств, связанных с валютными курсами и процентными ставками:

Срок действия контрактов
Процентные контракты
Валютные контракты

Менее 1 года
0.5%
2%

От 1 года до 2 лет
1.0%
5%

На каждый следующий год
+ 1.0%
+ 3%


6. Порядок и сроки представления отчетности о выполнении стандартов адекватности капитала

6.1. Сведения о выполнении стандартов адекватности капитала и их расчет, представляются банками ежемесячно согласно формам, указанным в Приложении к настоящей инструкции в составе Периодического Регулятивного Банковского Отчета.

7. Порядок заполнения отчетности о выполнении стандартов адекватности капитала

7.1. Отчетность о выполнении стандартов адекватности капитала составляется на основе бухгалтерского баланса банка согласно Плану счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках и финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых НБКР.

7.2. Статьи отчетности делятся на укрупненные и детализированные (например, укрупненная статья 20 делится на две детализированные 20.1 и 20.2). В детализированных статьях указываются значения балансовых активов (забалансовых обязательств), в зависимости от их принадлежности к той или иной категории кредитного риска. Значения, указываемые в укрупненных статьях, являются суммами значений в детализированных статьях.

7.3. Наименования большинства статей отчетности полностью соответствуют наименованиям отдельных счетов или групп счетов Плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках и финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых НБКР. Однако заполнение отдельных статей имеет некоторые особенности. Так, в каждой статье части “Портфель ценных бумаг” (статьи 130-230) указывается суммарная балансовая стоимость соответствующего типа ценных бумаг, независимо от их классификации. Например, в статье 130 “Ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и/или НБКР” указывается сумма балансовой стоимости ценных бумаг, выпущенных Правительством Кыргызской Республики и/или НБКР, классифицируемых и как ценные бумаги, удерживаемые до погашения, и как торговые ценные бумаги, и как ценные бумаги, годные для продажи.

В каждой статье части “Кредиты и лизинги” (статьи 240-360) указывается сумма ссудной задолженности соответствующего вида кредитов за вычетом дисконта.

8. Дивиденды

8.1. Дивиденды - это часть чистой прибыли банка, распределяемая между акционерами согласно законодательству.

8.2. Правление банка (либо соответствующий орган) на основании аудиторского заключения должно представить Совету Директоров банка и собранию акционеров для рассмотрения и соответствующей оценки анализ, как минимум, следующих факторов:

а) адекватность капитала и тенденции его изменения;

б) выполнение экономических нормативов, установленных НБКР;

в) номинальный и реальный уровни доходов банка (с учетом уровня инфляции) и тенденции их изменения;

г) перспективы роста банка;

д) влияние экономических условий и уровня инфляции.

8.3. Дивиденды по акциям начисляются и выплачиваются по итогам финансового года.

8.4. В случае наличия угрозы стабильности банка, а также интересам кредиторов и вкладчиков, НБКР может запретить либо установить ограничения на выплату дивидендов, если:

а) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных НБКР;

б) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер капитала (собственных средств), установленный НБКР;

в) значения коэффициентов адекватности капитала банка ниже минимальных пределов, установленных НБКР для данного банка;

г) размер нераспределенной прибыли равен или меньше нуля, вследствие убыточной деятельности банка;

д) сумма избыточного капитала (разница между номинальной и рыночной стоимостью акций) и нераспределенной прибыли будет меньше, чем сумма выпущенных в обращение обыкновенных и бессрочных привилегированных акций;

е) банк понес убытки за отчетный год и/или за год, предшествовавший отчетному;

ж) банк находится под особым наблюдением НБКР в результате ухудшения состояния банка и/или отнесен к разряду "проблемных" в соответствии с действующим законодательством и нормативными документами НБКР.

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.