KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Правила регулирования деятельности кредитных союзов в Кыргызской Республике

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от

15 декабря 2005 года N 37/6, 2 марта 2006 года N 5/8,

9 августа 2006 года N 24/5, 11 мая 2007 года N 25/2,

5 ноября 2008 года N 40/7, 28 октября 2009 года N 43/5,

26 мая 2010 года №36/15)

I. Общие положения

II. Термины и определения

III. Соблюдение экономических нормативов и ограничений

IV. Значения требований и ограничений, предъявляемых к кредитным союзам

V. Порядок расчета экономических нормативов

VI. Отчетность кредитных союзов

VII. Надзор за соблюдением экономических нормативов и ограничений

Приложение 1. Сведения о соблюдении экономических нормативов и ограничений

I. Общие положения

1.1. Настоящие Правила регулирования деятельности кредитных союзов в Кыргызской Республике (далее - "Правила") разработаны в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах", Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и другими нормативными актами Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики (далее - "НБКР").

1.2. НБКР устанавливает экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения всеми кредитными союзами, в целях сохранения стабильной финансовой системы и защиты интересов участников кредитного союза.

1.3. НБКР устанавливает следующие экономические нормативы, требования и ограничения для снижения рисков в деятельности кредитных союзов:

- по минимальному размеру капитала кредитного союза и порядку его формирования;

- по минимальному размеру сберегательного пая участника кредитного союза;

- по условиям предоставления кредитов участникам кредитного союза;

- по заимствованиям средств из внешних источников;

- по инвестированию денежных средств кредитного союза;

- по резервам, создаваемым кредитными союзами;

- по характеру, объему, перечню форм и срокам предоставления отчетности.

1.4. Кредитные союзы могут устанавливать более высокие экономические нормативы и ограничения в целях дополнительного снижения рисков, не нарушая при этом значений нормативов и ограничений, установленных настоящими Правилами и другими нормативными актами НБКР.

II. Термины и определения

Суммарный капитал - это сумма институционального и долевого капиталов кредитного союза.

Институциональный капитал - это часть суммарного капитала, которая состоит из резервов будущих потребностей, нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет за вычетом убытков текущего года.

Долевой капитал - включает сумму сберегательных паев, внесенных участниками кредитного союза сроком на 1 год и более и обладающих особым сроком изъятия. Срок изъятия таких паев наступает после окончания финансового года при условии подачи заявления участником не менее чем за полгода до окончания финансового года (до 1 июля текущего года).

Действующими кредитными союзами признаются кредитные союзы, учрежденные и функционирующие более двух лет и имеющие как минимум два годовых баланса на момент расчета экономических нормативов.

Вновь созданными кредитными союзами признаются кредитные союзы, учрежденные и функционирующие менее двух лет и не имеющие два годовых баланса на момент расчета экономических нормативов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5)

III. Соблюдение экономических нормативов и ограничений

3.1. Кредитные союзы обязаны соблюдать экономические нормативы, требования и ограничения, устанавливаемые НБКР:

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

3.1.1. Требования и ограничения, предъявляемые к кредитным союзам:

- минимальный размер сберегательного пая участника при учреждении кредитного союза;

- максимально допустимый размер сберегательного пая участника кредитного союза;

- минимальный размер капитала кредитного союза;

- максимальный размер депозитной базы.

3.1.2. Экономические нормативы, регулирующие деятельность кредитных союзов:

- норматив максимального размера внешних заимствований (H1);

- норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2);

- норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений (Н3);

- норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4);

- норматив ликвидности (Н5);

- норматив адекватности капитала (Н6).

3.1.3. Указанные в подпункте 3.1.2 экономические нормативы не распространяются на кредитные союзы, не привлекающие депозиты от своих участников и не имеющие задолженности перед ОсОО Финансовая компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике. К моменту подачи заявления на получение лицензии на право привлечения депозитов от своих участников и/или к моменту получения кредита от ОсОО "Финансовая компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике", кредитные союзы должны привести свою деятельность в соответствие с экономическими нормативами НБКР, установленными в подпункте 3.1.2..

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8, 9 августа 2006 года N 24/5)

3.2. Норматив максимального размера внешних заимствований (H1) и норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2) определяются раздельно:

H1.1, H2.1 -для вновь созданных кредитных союзов;

H1.2, Н2.2 - для действующих кредитных союзов.

3.3. Значение норматива ликвидности (Н5) определяется раздельно кредитными союзами, не привлекающими депозиты (Н5-1) и привлекающими депозиты (Н5-2).

IV. Значения требований и ограничений, предъявляемых к кредитным союзам

4.1. Минимальный размер сберегательного пая, вносимый участником при вступлении в кредитный союз, должен составлять не менее 1000 (Одна тысяча) сом.

4.2. Максимально допустимый размер сберегательного пая одного участника не может превышать 10% от суммы всех оплаченных сберегательных паев кредитного союза.

4.3. Минимальный размер капитала кредитного союза должен составлять:

а) для кредитных союзов, не обладающих лицензией на право привлечения депозитов - не менее 30000 (Тридцать тысяч) сом;

б) для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза - не менее 500000 (Пятьсот тысяч) сом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 ноября 2008 года N 40/7)

4.4. Для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза максимальный размер депозитной базы не должен превышать 450% размера институционального капитала.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 мая 2007 года N 25/2)

4.5. Для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза соотношение совокупной задолженности по основной сумме кредитов, просроченных по основной сумме и/или процентам, к кредитному портфелю не должно превышать 5%.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 ноября 2008 года N 40/7)

V. Порядок расчета экономических нормативов

5.1. Норматив максимального размера внешних заимствований кредитного союза (Н1) представляет собой максимальный объем внешних заимствований, который кредитный союз может получить.

При расчете норматива максимального размера внешних заимствований кредитного союза в сумму внешних заимствований включаются заимствования кредитного союза, предусмотренные Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах.

Для расчета норматива максимального размера внешних заимствований кредитного союза (Н1) применяются: институциональный капитал кредитного союза - ИК, долевой капитал - ДК и внешние заимствования - ВЗ.

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 декабря 2005 года N 37/6, 9 августа 2006 года N 24/5, 11 мая 2007 года N 25/2, 28 октября 2009 года N 43/5)

5.1.1. Для вновь созданных кредитных союзов норматив максимального размера внешних заимствований (Н1.1) определяется согласно таблице:

Период действия

кредитного союза
1 год
2 год

Расчет Н1.1
Н1.1 Ј ДК
Н1.1 ЈДК+ИК

либо

Н1.1 Ј ИК х 4

в зависимости от того,

что больше


В течение первого года деятельности вновь созданного кредитного союза размер внешних заимствований не должен превышать размер долевого капитала.

В течение второго года деятельности вновь созданного кредитного союза размер внешних заимствований не должен превышать размер суммарного капитала или четырехкратный размер институционального капитала, в зависимости от того, что больше.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 мая 2007 года N 25/2)

5.1.2. Для действующих кредитных союзов норматив максимального размера внешних заимствований (H1.2), определяется по формуле:

Н1.2 (<=) ИК х 4

Значение норматива максимального размера внешних заимствований для действующих кредитных союзов (H1.2) не должно превышать четырехкратный размер институционального капитала.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 мая 2007 года N 25/2)

5.1.3. На кредитные союзы, работающие более 8 лет и/или имеющие лицензию на привлечение депозитов от участников, норматив максимального размера внешних заимствований не распространяется.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 26 мая 2010 года N 36/15)

5.2. Норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2).

5.2.1. В рамках настоящих Правил под заемщиком понимается участник кредитного союза или связанные между собой участники кредитного союза, имеющие задолженность по кредитам перед кредитным союзом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5)

5.2.2. Для вновь созданных кредитных союзов норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2.1) определяется согласно таблице:

Период действия

кредитного союза
1 год
2 год

Расчет Н2.1
Н2.1 ? СП х 3
Н2.1 = МК / (ИК + ДК) х 100 Ј 20%


Для определения Н2.1 используются:

СП - сберегательный пай заемщика;

МК - максимальный размер совокупной задолженности по кредитам, выданным одному заемщику;

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

ДК - долевой капитал кредитного союза.

В течение первого года деятельности вновь созданного кредитного союза норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2.1) определяется соотношением 3:1 совокупной задолженности по кредитам, выданным 1 заемщику к сберегательному паю.

В течение второго года деятельности вновь созданного кредитного союза значение Н2.1 не должно превышать 20% от суммы институционального и долевого капитала кредитного союза.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

5.2.3. Для действующих кредитных союзов норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2.2), определяется по формуле:

Н2.2 = МК / (ИК + ДК) х 100 (<=) 20%, где:

МК - максимальный размер совокупной задолженности по кредитам, выданным одному заемщику;

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

ДК - долевой капитал кредитного союза.

Значение норматива максимального риска на одного заемщика (Н2.2) не должно превышать 20% от суммы институционального и долевого капиталов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

5.2.4. Кредитные союзы, не привлекающие депозиты от своих участников и не имеющие задолженности перед ОсОО "Финансовая компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике" должны установить максимальный размер риска на одного заемщика в своей кредитной политике, которая утверждается Общим собранием участников.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 9 августа 2006 года N 24/5)

5.2.5. Кредитному союзу запрещается выдавать кредиты участникам для внесения в капитал кредитного союза. Кредитный союз должен выдавать кредиты исходя из анализа потенциальной возможности их погашения участником. Данный потенциал определяется путем анализа рентабельности использования кредитных средств участником и способности участника генерировать денежные потоки, достаточные для погашения кредита.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 9 августа 2006 года N 24/5)

5.2.6. Кредитному союзу запрещается осуществлять погашение задолженности по кредитам за счет сберегательного пая участника кредитного союза, за исключением случаев, предусмотренных Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах".

5.2.7. Вся задолженность отдельных заемщиков при расчете норматива Н2 должна суммироваться и рассматриваться как риск на одного заемщика, если невозврат задолженности одним заемщиком неминуемо повлечет проблемы с возвратностью задолженности другого заемщика. При этом, рассматривая задолженность различных заемщиков на предмет суммирования их как единого риска, следует учитывать степень взаимосвязанности заемщиков:

- по виду экономической деятельности участников кредитного союза (например, бизнес одного участника связан общими интересами или контролируется другим участником кредитного союза);

- по источнику погашения кредита (например, несколько заемщиков связаны одним бизнесом или совместно ведут хозяйство);

- по обеспечению кредита (например, в обеспечение кредитов нескольких участников кредитного союза предоставляется один залог).

5.3. Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР (Н3).

5.3.1. Кредитный союз может осуществлять инвестиции в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР.

5.3.2. Кредитному союзу запрещается осуществлять инвестиции в ценные бумаги и капитал юридических лиц, кроме инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР, а также инвестиций в казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и НБКР.

5.3.3. Сумма инвестиций кредитного союза в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР, не должна превышать 15% от суммы институционального и долевого капиталов.

Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений (Н3) определяется по формуле:

Н3 = СИ / (ИК + ДК) х 100 (<=) 15%, где:

СИ - совокупная сумма инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР;

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

ДК - долевой капитал кредитного союза.

5.4. Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4).

5.4.1. Кредитный союз может инвестировать свободные денежные средства, не используемые для кредитования, в основные средства.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5)

5.4.2. Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4) определяется по формуле:

Н4 = ОС / (ИК + ДК) х 100 (<=) 20%, где:

ОС - сумма инвестиций в основные средства (кроме основных средств, полученных в виде грантов и безвозмездной помощи);

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

ДК - долевой капитал кредитного союза.

Совокупные вложения кредитного союза в основные средства, такие, как здания, земля, мебель и оборудование (кроме основных средств, полученных в виде грантов и безвозмездной помощи), которые необходимы для ведения кредитным союзом своей хозяйственной деятельности, не могут превышать 20% от суммы институционального и долевого капитала.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

5.4.3. (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

5.5. Норматив ликвидности (Н5).

5.5.1. Для кредитных союзов, не привлекающих депозиты норматив ликвидности (Н5-1) определяется по следующей формуле:

Н5-1 = ЛА / ОБ х 100 (>=) 5%, где:

ЛА - ликвидные активы кредитного союза, включающие:

- денежные средства в кассе кредитного союза;

- денежные средства на расчетном и депозитном счетах в банках;

- казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и НБКР, за вычетом заложенных;

ОБ - все обязательства кредитного союза, за исключением резервов по дивидендам текущего года и прошлых лет и доходов будущего периода.

Значение норматива ликвидности (Н5-1) для кредитных союзов, не привлекающих депозиты должно быть не менее 5%.

5.5.2. Для кредитных союзов, привлекающих депозиты от участников, норматив ликвидности (Н5-2) определяется по следующей формуле:

Н5-2 = (ЛА - КОБ) / (Д + СП) х 100 (>=) 15%, где:

ЛА - ликвидные активы кредитного союза, включающие:

- денежные средства в кассе кредитного союза;

- денежные средства на расчетном и депозитном счетах в банках;

- казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги,

выпущенные Правительством Кыргызской Республики и НБКР, за вычетом заложенных;

КОБ - краткосрочные обязательства кредитного союза, расчеты по которым будут осуществляться в течение 30 дней после отчетной даты;

Д - депозиты кредитного союза, срок выплаты которых свыше 30 дней;

СП - сберегательные паи, внесенные участниками кредитного союза на срок менее 1 года и/или не обладающие особым сроком изъятия, а также не относящиеся к краткосрочным обязательствам.

Для кредитных союзов, привлекающих депозиты от участников, значение норматива ликвидности (Н5-2) должно быть не менее 15%.

В целях управления риском ликвидности, кредитные союзы, привлекающие депозиты от своих участников, должны осуществлять расчет норматива ликвидности на еженедельной основе.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

5.6. Норматив адекватности капитала (Н6).

5.6.1. Норматив адекватности капитала (Н6), определяется по двум коэффициентам:

- норматив адекватности институционального капитала (Н6-1);

- норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2).

5.6.2. Норматив адекватности институционального капитала (Н6-1) определяется по следующей формуле:

Н6-1 = ИК / СА х 100, где:

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

СА - суммарные активы кредитного союза.

5.6.3. Норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2) определяется по следующей формуле:

Н6-2 = (ИК + ДК) / СА х 100, где:

ИК - институциональный капитал кредитного союза;

ДК - долевой капитал кредитного союза;

СА - суммарные активы кредитного союза.

5.6.4. Для вновь созданных кредитных союзов значения норматива адекватности институционального капитала (Н6-1) и норматива адекватности суммарного капитала (Н6-2) определяются согласно графику, приведенному в таблице:

Период действия кредитного союза
1 год*
2 год

Н6-1 = ИК / СА х 100

і 1%

Н6-2 = (ИК+ ДК) / СА х 100

і 13%


(*) В течение первого года деятельности к вновь созданному кредитному союзу норматив адекватности капитала (Н6) не применяется.

5.6.5 Для действующих кредитных союзов значения норматива адекватности институционального капитала (Н6-1) и норматива адекватности суммарного капитала (Н6-2) определяются согласно графику, приведенному в таблице:

Период действия

кредитного союза
3 год
4 год или

с 01.06.2005
5 год или

с 01.04.2006
6 год или

с 01.04.2007
7 год или

с 01.04.2008
8 год и далее или

с 01.04.2009

Н6-1 = ИК / СА х 100
і %3
і 6%
і 6%
і 9%
і 9%
і 12%

Н6-2 = (ИК+ ДК) / СА х 100
і %13
і 14%
і 14%
і 16%
і 16%
і 8%


(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 декабря 2005 года N 37/6)

5.6.6. Для кредитных союзов обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза значения норматива адекватности институционального капитала (Н6-1) устанавливаются на уровне 12%.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 ноября 2008 года N 40/7)

VI. Отчетность кредитных союзов

6.1. В целях осуществления регулирования деятельности кредитных союзов, кредитные союзы должны представлять в Управление надзора за небанковскими учреждениями (далее - УННУ) или областные управления НБКР отчеты в порядке, установленном нормативными правовыми актами НБКР.

Кредитные союзы, расположенные в Чуйской области и г.Бишкек представляют отчеты в УННУ НБКР.

Кредитные союзы, расположенные в других областях республики - в соответствующие областные управления НБКР, по Баткенской области - в Представительство НБКР в Баткенской области.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

6.2. Сведения о соблюдении экономических нормативов, требований и ограничений предоставляются кредитными союзами в соответствии с требованиями Постановления Правления НБКР от 24.06.2005 г. N 20/7 "О Временных формах периодического регулятивного отчета кредитного союза и Инструкции по заполнению временных форм периодического регулятивного отчета кредитного союза.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

6.2. Сведения о соблюдении экономических нормативов и ограничений

по состоянию на первое число месяца предоставляются кредитными союзами в ОННУ или областное управление НБКР не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным месяцем, согласно Приложению N 1 к настоящим Правилам.

6.3. Кредитный союз обязан обеспечивать строгий учет и хранение документов, используемых в бухгалтерском учете и при составлении отчетности.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8)

VII. Надзор за соблюдением экономических

нормативов и ограничений

7.1. Надзор за деятельностью кредитных союзов осуществляют УННУ, областные управления НБКР и Представительство НБКР в Баткенской области.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5)

7.2. Проверка соблюдения кредитными союзами экономических нормативов и ограничений может производиться на любую дату путем изучения и анализа их деятельности по представленным отчетам и информации, а также путем проведения проверок на местах.

7.3. При обнаружении фактов несоблюдения экономических нормативов и ограничений, представления недостоверных данных, несвоевременного представления либо не представления отчетности и сведений, либо при нарушении банковского законодательства НБКР принимает предупредительные меры и санкции в соответствии с действующим законодательством Кыргызской Республики.

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.