KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Временные правила регулирования деятельности микрофинансовых компаний на территории КР

( в редакции постановления Правления НБКР №36/1 от 27.12.03 г.,

регистрационный номер МЮКР 19-04 от 09.02.04 г., постановление Правления НБКР №36/3 от 26.05.2010г.)

1. Общие положения.

1.1. Настоящие Временные правила разработаны на основании закона «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и в соответствии с функциями и задачами, возложенными на Национальный банк законом «О Национальном банке Кыргызской Республики».

1.2. Основной деятельностью микрофинансовых компаний является микрокредитование в целях преодоления бедности, повышения уровня занятости, развития социальной и предпринимательской активности населения Кыргызской Республики.

1.3. Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) в целях обеспечения устойчивого развития микрофинансовых компаний и поддержания доверия населения к их деятельности устанавливает экономические нормативы и требования, обязательные для выполнения микрофинансовыми компаниями (далее – МФК).

1.4. Микрофинансовые компании могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значений, требуемых для исполнения нормативными актами Национального банка Кыргызской Республики.

1.5. В соответствии с законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» Национальный банк вправе устанавливать в отношении микрофинансовых организаций квалификационные и другие требования для получения лицензии в качестве микрофинансовой компании на право осуществления деятельности по приему срочных вкладов от физических и юридических лиц (далее – вкладов).

1.6. Микрофинансовые компании осуществляют операции по микрокредитованию и привлечению вкладов в национальной валюте Кыргызской Республики.

1.7. Микрофинансовые компании оформляют предоставление микрокредитов заемщикам кредитным договором.

1.8. Микрофинансовые компании должны осуществлять бухгалтерский учет своих операций и формировать финансовую отчетность в соответствии с требованиями Национального банка к учету и отчетности в лицензируемых им коммерческих банках и финансово-кредитных учреждениях.

1.9. Микрофинансовые компании должны иметь в своей организационной структуре внутреннего аудитора (службу), посредством которой осуществляется внутренний аудит, оценка адекватности и эффективности системы контроля внутри организации.

2. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, не осуществляющих прием вкладов.

2.1. Микрофинансовые компании:

· не имеют права выдавать кредиты третьей стороне на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, или в качестве ценных бумаг;

· не имеют права выдавать аккредитивы и любые другие формы гарантий;

· должны иметь утвержденную Советом директоров внутреннюю кредитную политику, обязательно определяющую основной регион деятельности, максимальный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же лицу, категории заемщиков, имеющих право на получение микрокредита в соответствии с целями микрофинансовых организаций, установленными в законе «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике».

2.2. Минимальный размер уставного капитала.

2.2.1. Уставный капитал МФК формируется в национальной валюте Кыргызской Республики.

2.2.2. МФК, не осуществляющие операции по приему вкладов, должны соблюдать соответствующие требования по минимальному размеру уставного капитала и условиям его формирования, установленные в Положении «О лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики», утвержденном постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31 января 2007года №5/1.

2.3. Минимальный размер собственного капитала.

2.3.1. Собственный капитал МФК (на дату оценки) состоит из:

+ полностью оплаченного уставного капитала;

+ капитала, внесенного сверх номинала;

+ резервов для будущих потребностей;

± нераспределенной прибыли (убытки) прошлых лет;

- убытки текущего года;

- любые инвестиции в другие микрофинансовые организации и банки.

2.3.2. Минимальный размер собственного капитала для МФК, не осуществляющих операции по приему вкладов, не устанавливается.

2.4. Максимальный размер инвестиций в другие организации.

2.4.1. МФК вправе осуществлять инвестиции только в микрофинансовые организации и банки, осуществляющие свою деятельность на основании лицензии или свидетельства Национального банка. При этом, инвестиции МФК в микрофинансовые организации и банки должны соответствовать целям микрофинансовой организации, определенной Законом КР «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике».

2.4.2. Максимальный совокупный размер инвестиций (включая инвестиции в долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) МФК не должен превышать 30 % от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:

СИ / СК * 100% Ј 30%, где

СИ - совокупный размер инвестиций МФК на дату оценки.

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3).

2.5 Порядок представления сведений в Национальный банк.

2.5.1. Ежеквартально, не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк:

(подпункт а) исключен в соответствии с постановлением Правления Национального банка №36/1 от 27.12.03 г.)

б) сведения об инвестициях в микрофинансовые организации и банки с указанием перечня, размера инвестиций в каждую из них, расчета показателя совокупного размера инвестиций, приведенного в подпункте 2.4.2 пункта 2.4.

2.5.2. Формы финансовой отчетности и сведения об инвестициях должны быть подписаны Председателем Правления МФК, либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений.

2.5.3. Ежегодно, после проведения независимого внешнего аудита силами независимых внешних аудиторов, МФК обязана представлять в Национальный банк один экземпляр (копию) полного отчета внешнего аудитора без изменений, включая письмо руководству, в течение 30 дней с момента представления отчета внешним аудитором микрофинансовой компании.

2.5.4. При обнаружении фактов не соблюдения МФК требований Национального банка, предъявляемых к их деятельности, не предоставления ими сведений, а также не своевременного предоставления или предоставления недостоверной информации, Национальный банк вправе применить к ним меры воздействия в соответствии с законами «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и соответствующими нормативными актами Национального банка.

2.5.5. МФК должны в течение 5 рабочих дней со дня публикации представить в Национальный банк копию ежеквартальных публикаций в средствах массовой информации своей финансовой отчетности.

3. Требования к деятельности микрофинансовых компаний, претендующих на получение лицензии на право приема вкладов.

3.1. Микрофинансовые компании, претендующие на получение лицензии на право приема вкладов, не менее чем за один год до подачи заявления на получение лицензии на право приема вкладов, должны представить в Национальный банк «Письмо - обязательство», подтверждающее намерение МФК в представлении заявки в Национальный банк на получение лицензии на право приема вкладов и выполнение требований, изложенных в пунктах 3.2.-3.4 настоящих Временных правил регулирования.

3.2. К Письму- обязательству должно быть приложено:

· выписка из протокола общего собрания акционеров МФК и постановление Совета директоров о намерении компании привлекать вклады;

· бизнес-план, раскрывающий стратегию, масштабы деятельности, прогнозные расчеты экономических результатов в течение следующих трех лет работы, включая один год переходного периода до получения лицензии на право приема вкладов и два года в условиях проведения операций по привлечению вкладов;

· план достижения и соблюдения экономических нормативов и других требований Национального банка в объеме и размере, установленных для МФК, привлекающих вклады (см. раздел 4), раскрывающий сроки и планируемый уровень исполнения нормативов и других требований;

· план по наращиванию капитала до уровня минимального уставного капитала, установленного для МФК, имеющих право приема вкладов (см. подпункт 5.1.2 пункта 5.1), с указанием сроков, достигаемых значений и источников наращивания капитала.

3.3. С момента представления Письма – обязательства, МФК принимают на себя обязательства по выполнению всех требований раздела 6 настоящих Временных правил, а также выполнению норматива минимального собственного капитала, который определяется по формуле:

СК / УК * 100% і 100%, где

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3).

УК - минимальный уставный капитал, установленный для МФК, не привлекающих депозиты (см. подпункт 2.2.2 пункта 2.2).

3.4. К моменту представления заявления на получение лицензии на право привлечения вкладов МФК должна:

· иметь уставный капитал в размере, требуемом для МФК, имеющих право привлекать вклады (см. подпункт 5.1.2 пункта 5.1);

· выполнять все экономические нормативы и требования, приведенные в разделе 4 настоящих Временных правил в объеме и размере, установленных для МФК, имеющих право привлекать вклады;

· отвечать квалификационным и другим требованиям, установленным Национальным банком для получения лицензии на право привлечения вкладов;

· подтвердить соответствие МФК принципам корпоративного управления (наличие соответствующей организационной структуры, структуры управления МФК, квалификации личного и делового характера руководящего состава МФК).

3.5. При выполнении МФК требований, изложенных в пунктах 3.1 – 3.3. настоящих Временных правил регулирования, в срок не более чем за 3 месяца до завершения годового переходного периода, определенного в соответствии с Письмом-обязательством МФК, претендующей на получение лицензии на право привлечения вкладов, Национальный банк проводит инспекторскую проверку соответствия деятельности МФК требованиям, определенным для получения лицензии на право привлечения вкладов законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике», Положением «О лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики», утвержденном постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31 января 2007года №5/1 и настоящими Временными правилами.

3.6. При нарушении и не выполнении МФК в течение годового переходного периода взятых на себя обязательств согласно Письму-обязательству МФК, по отношению к МФК со стороны Национального банка не будут применяться предупредительные меры и санкции. При этом выявленные нарушения и не выполнение МФК принятых на себя обязательств будет приниматься во внимание Национальным банком при рассмотрении заявки МФК на получение лицензии на право приема вкладов.

4. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих прием вкладов.

4.1. Микрофинансовые компании:

· не имеют права выдавать кредиты третьей стороне на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, или в качестве ценных бумаг;

· не имеют права выдавать аккредитивы и любые другие формы гарантий;

· не имеют права выкупать собственные акции;

· имеют право привлекать только срочные вклады от физических и юридических лиц на срок не менее 30 дней.

4.2. Микрофинансовые компании, имеющие право на осуществление операций по приему вкладов, обязаны соблюдать экономические нормативы, установленные Национальным банком, включая:

џ Минимальный размер оплаченного уставного капитала;

џ Норматив минимального собственного капитала;

џ Адекватность (достаточность) капитала;

џ Максимальный размер риска на одного заемщика;

џ Норматив ликвидности;

џ Норматив ограничения риска по возврату вкладов;

џ Максимальная совокупная задолженность служащих МФК, по потребительским кредитам, предоставленным компанией;

џ Максимальный размер инвестиций в микрофинансовые организации и банки.

5. Экономические нормативы и порядок их расчета для микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по приему вкладов.

5.1. Минимальный размер полностью оплаченного уставного капитала.

5.1.1. Уставный капитал МФК формируется в национальной валюте Кыргызской Республики.

5.1.2. Минимальный размер уставного капитала и условия по его формированию для МФК, осуществляющих операции по приему вкладов, установлены в Положении «О лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики», утвержденном постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31 января 2007года №5/1.

5.1.3. МФК должны поддерживать значение размера уставного капитала не ниже минимальных требований к уставному капиталу МФК, осуществляющих операции по вкладам, установленных Национальным банком.

5.2. Норматив минимального собственного капитала.

5.2.1. Значение норматива минимального собственного капитала М1 необходимо поддерживать на уровне не менее 100%.

5.2.2. Норматив минимального собственного капитала МФК определяется по формуле:

М1 = СК / УК * 100%, где

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3).

УК - минимальный уставный капитал, установленный для МФК, привлекающих вклады (см. подпункт 5.1.2 пункта 5.1).

5.3. Адекватность (достаточность) капитала.

5.3.1. Значение норматива адекватности (достаточности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 8%.

5.3.2. Норматив адекватности капитала МФК определяется по формуле:

М2 = СК / СА * 100%, где

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3).

СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в коммерческих банках в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.

5.4. Максимальный размер риска на одного заемщика.

5.4.1. Значение норматива максимального размера риска на одного заемщика М3 необходимо поддерживать на уровне не более 5%.

5.4.2. Расчет норматива максимального размера риска на одного заемщика производится по формуле:

М3 = СЗ / СК * 100 %, где

СЗ - совокупная задолженность заемщика по кредитам (независимо от срочности), факторингу, финансовому лизингу, инвестициям (в виде долговых обязательств, акций, финансового участия в капитале заемщика) на дату оценки.

СК - собственный капитал МФК на дату оценки.

5.4.3. При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика любая задолженность различных заемщиков должна суммироваться и рассматриваться как единый риск, если:

а) один заемщик контролируется* другим заемщиком;

б) несколько заемщиков контролируются одним и тем же лицом;

в) не возврат задолженности одним заемщиком неминуемо приведет к проблемам с возвратом задолженности другого заемщика;

г) для возврата задолженности используется один и тот же источник, включая вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).

5.5. Ликвидность.

5.5.1. Значение норматива ликвидности М4 необходимо поддерживать на уровне не ниже 30%.

5.5.2. Норматив ликвидности для МФК, привлекающих вклады, определяется по формуле:

М4 = ЛА / ОБ*100%, где

ЛА - ликвидные активы МФК, которые включают: a) наличные денежные средства (касса); б) средства на расчетных и депозитных (со сроком возврата не превышающем 30 дней с момента оценки) счетах в банках; в) Ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики и Ценные бумаги Национального банка, которые могут быть обращены в денежные средства в течение 30 дней с момента оценки.

ОБ - обязательства МФК, включая привлеченные вклады, расчеты по которым наступают в течение 30 дней с момента оценки.

5.5.3. МФК должна разработать политику управления риском ликвидности, учитывая следующие факторы:

· Как минимум еженедельное измерение и мониторинг достаточности активов МФК для контроля потребности в ликвидности и выполнения наступивших обязательств;

· Структуру и устойчивость депозитной базы (сроки возврата вкладов, концентрацию источников, политику определения процентных ставок);

· Способность заимствовать на рынке;

· Планирование на случаи кризиса ликвидности.

5.6. Норматив ограничения риска по возврату вкладов.

5.6.1. Значение норматива ограничения риска по возврату привлеченных вкладов М5 необходимо поддерживать на уровне не ниже 100%.

5.6.2. Норматив ограничения риска по возврату привлеченных вкладов определяется по формуле:

М5 = К / В *100% , где

К - кредиты, по которым отсутствует какая-либо просроченная задолженность по процентам или основной сумме на дату оценки.

В - сумма привлеченных вкладов на дату оценки.

5.7. Операции с аффилированными лицами и инсайдерами.

5.7.1. МФК, осуществляющие прием вкладов, не имеют права проводить операции с аффилированными лицами и инсайдерами, исключая операции по предоставлению потребительских кредитов своим служащим.

5.7.2. Операции по предоставлению потребительских кредитов служащим МФК могут осуществляться только при условии соблюдения следующих требований:

· кредиты должны быть обеспечены как минимум на 100% заработной платой служащих либо депозитами, которые оформлены соответствующим залоговым договором, и срок возврата которых наступает не раньше, чем срок погашения потребительских кредитов;

· кредиты должны предоставляться на условиях и требованиях (процентные ставки, залоговое обеспечение, сроки предоставления кредита), которые не уступают условиям и требованиям, применяемым при выдаче кредитов лицам, не являющимся служащими МФК.

5.7.3. Совокупная задолженность служащих МФК, которым МФК предоставила потребительские кредиты, не должна превышать 5% от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:

СЗС/СК * 100% Ј 5%, где

СЗС - совокупная задолженность служащих МФК, которым МФК предоставила потребительские кредиты на дату оценки.

СК – собственный капитал МФК на дату оценки.

5.8. Максимальный размер инвестиций в другие организации.

5.8.1 МФК вправе осуществлять инвестиции только в микрофинансовые организации и банки. При этом, инвестиции МФК в микрофинансовые организации и банки должны соответствовать целям микрофинансовой организации, определенной Законом КР «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике».

5.8.2 Максимальный размер инвестиций (включая инвестиции в долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) в каждую микрофинансовую организацию и/или банк устанавливается и рассчитывается в соответствии с пунктом 5.4 настоящих Временных правил.

5.8.3 Совокупный размер инвестиций (включая инвестиции в долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) МФК не должен превышать 30 % от размера собственного капитала МФК и рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.4.2 пункта 2.4 настоящих Временных правил.

6. Порядок соблюдения МФК, осуществляющими операции по приему вкладов, экономических нормативов и требований и представления ими сведений в Национальный банк.

6.1 Микрофинансовые компании должны производить мониторинг соблюдения экономических нормативов и требований Национального банка, как минимум, еженедельно.

6.2 Проверка соблюдения экономических нормативов и требований, установленных для МФК, может производиться Национальным банком по состоянию на любую дату.

6.3 Ежеквартально, не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк:

а) формы финансовой отчетности (см. подпункт 2.5.1а) пункта 2.5)

б) «Форму по исполнению экономических нормативов», согласно приложению к настоящим Временным правилам.

6.4 «Форма по исполнению экономических нормативов» и формы финансовой отчетности должны быть подписаны Председателем Правления МФК, либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений.

6.5 Ежегодно МФК обязана представлять в Национальный банк полный отчет внешнего аудитора и письмо руководству, как это определено в подпункте 2.5.3 пункта 2.5 настоящих Временных правил.

6.6 При обнаружении фактов несоблюдения микрофинансовыми компаниями экономических нормативов и других требований, не предоставления ими сведений, а также несвоевременного предоставления или предоставления недостоверной информации, Национальный банк Кыргызской Республики вправе применить к МФК меры воздействия в соответствии с законами «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и соответствующими нормативными актами Национального банка.

6.7 МФК должны в течение 5 рабочих дней со дня публикации представить в Национальный банк копию ежеквартальных публикаций своей финансовой отчетности в средствах массовой информации.Приложение к Временным правилам регулирования

деятельности микрофинансовых компаний

на территории Кыргызской Республики

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.