KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Положение об организации расчетов системы Казначейства с учреждениями банков Кыргызской Республики

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским Кодексом Кыргызской Республики, Законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», «Об основных положениях Казначейства» и другими нормативными актами Кыргызской Республики (далее законодательство).

1.2. Положение определяет порядок организации и проведения расчетов бюджетных организаций в национальной валюте Кыргызской Республики через банки-агенты.

1.3. Проведение расчетов бюджетных организаций Кыргызской Республики в иностранной валюте через банки-агенты допускается в случаях и порядке, установленных законодательством.

1.4. Положение распространяется на все юридические, физические лица, Центральное казначейство Министерства финансов Кыргызской Республики, Национальный банк Кыргызской Республики и банки –агенты, участвующие в расчетах системы Казначейства.

1.5. Казначейство является неотъемлемой частью Министерства финансов Кыргызской Республики и состоит из Центрального казначейства и его региональных отделений (далее РОК) в городе Бишкеке, в областях и районах.

1.6. Казначейство образует Консолидированный фонд Кыргызской Республики (в дальнейшем Консолидированный фонд), в который направляются все доходы и поступления органов государственной власти и местного самоуправления. Все расчетные операции республиканских и местных бюджетных организаций осуществляются из Консолидированного фонда.

1.7. Денежные ресурсы Консолидированного фонда находятся в Национальном банке Кыргызской Республики на одном текущем счете. Центральное казначейство вправе открывать в Национальном банке Кыргызской Республики дополнительные счета и счет по специальным средствам бюджетных организаций, которые являются неотъемлемой частью Консолидированного фонда.

1.8. Открытие Центральному казначейству текущего, дополнительных счетов и счета по специальным средствам бюджетных организаций производится Национальным банком Кыргызской Республики в соответствии с внутренними нормативными документами НБКР. По указанным счетам проводятся:

- по дебету прямые расходы, произведенные Центральным казначейством за счет средств республиканского бюджета, а также снятие головными офисами банков – агентов дебетового сальдо по транзитным счетам РОК;

- по кредиту - зачисление доходов республиканского бюджета и кредитового сальдо транзитных счетов РОК.

1.9. Расходы со счетов Центрального казначейства производится в пределах остатков средств на счетах. Образование дебетового остатка по счетам запрещается.

1.10. Взаимоотношения Центрального казначейства и Национального банка Кыргызской Республики регулируются договором, в котором оговариваются условия функционирования текущего счета, дополнительных счетов и счета по специальным средствам бюджетных организаций Центрального казначейства, а также дополнительные условия, не противоречащие законодательству и настоящему Положению.

1.11. Центральное казначейство для каждого РОК по результатам тендера по обслуживанию системы казначейства определяет банки - агенты, действующие в качестве агентов Национального банка Кыргызской Республики по осуществлению финансовых операций органов государственной власти и местного самоуправления.

1.12. Основным документом, регулирующим взаимоотношения между банком –агентом, РОК и Центральным казначейством, является договор, который заключается между Центральным казначейством и головным офисом банка - агента.

1.13. Каждый РОК может открывать в банке – агенте два транзитных счёта:

- по текущим операциям;

- по специальным средствам.

Транзитный счет по специальным средствам открывается только с письменного разрешения Центрального казначейства.

1.14. Открытие транзитных счетов производится на основании представленных РОК документов в соответствии с внутренними процедурами банков- агентов.

1.15. Комиссионная плата за оказанную услугу банком-агентом определяется Центральным казначейством по договоренности с банком-агентом по результатам проведенного тендера.

1.16. Банк - агент обеспечивает конфиденциальность информации и сохраняет коммерческую тайну по операциям, проводимым по транзитным счетам РОК в соответствии с действующим законодательством.

1.17. Выемка любых документов по транзитным счетам РОК может быть произведена только по решению суда или постановлению следственных органов с санкции прокурора.

1.18. Сведения по транзитным счетам РОК предоставляются:

- Центральному казначейству Министерства финансов Кыргызской Республики;

- уполномоченным представителям РОК;

- следственным органам – по находящимся в их производстве уголовным делам, с санкции прокурора на основании письменного запроса;

- судам – по находящимся в их производстве делам, на основании определения суда;

- органам финансового контроля на основании официального запроса, по вопросам, связанным с проведением финансовых проверок, в порядке и на условиях, установленных законодательством Кыргызской Республики.

2. Режим функционирования и операции по транзитному счету РОК

2.1 Банк - агент принимает и зачисляет поступающие на транзитный счет денежные средства и выполняет распоряжения РОК о перечислении и выдаче денежных средств в рамках границ операционного дня, оговоренного банком – агентом в договоре.

2.2 Проведение операций в начале операционного дня по транзитному счету РОК осуществляется при наличии на нем нулевого остатка.

2.3 Платежные документы и чеки по транзитному счёту РОК принимаются банком- агентом к исполнению при наличии на первом экземпляре платежного документа, чеке двух подписей (первой и второй) должностных лиц, имеющих право на распоряжение средствами на счёте.

2.4 Основным документом, подтверждающим полномочия должностных лиц РОК на распоряжение денежными средствами, находящимися на его счете, а также подтверждающим подлинность подписей вышеуказанных должностных лиц, является карточка с образцами подписей и оттиском печати, заверенная вышестоящей организацией (по подчиненности).

2.5 Платежные документы и чеки могут быть возвращены банком –агентом доверенному лицу РОК без исполнения в случае обнаружения ошибок, подделки платежного документа и / или чека (несоответствие печати, подписей должностных лиц, заявленных в образцах и т.п.) и в иных случаях, предусмотренных законодательством.

2.6 Принятые к исполнению платежные документы и чеки в течение текущего операционного дня, отражаются по дебету транзитного счета РОК в тот же день. Платежные документы, принятые к оплате после окончания текущего операционного дня, считаются документами следующего операционного дня.

2.7 Налоговые, неналоговые и другие доходы (поступления), поступившие:

- от клиентов одного банка - агента в течение текущего операционного дня, отражаются на транзитном счете РОК в тот же день;

- от клиентов других банков по клирингу для зачисления на счет РОК, обслуживающегося в головном офисе банка – агента отражаются на транзитном счете РОК в тот же день;

- от клиентов других банков по межбанковской гроссовой системе для зачисления на счет РОК, обслуживающегося в головном офисе банка – агента отражаются на транзитном счете РОК не позднее следующего операционного дня;

- от клиентов других банков по клирингу или по межбанковской гроссовой системе для зачисления на счет РОК, обслуживающегося в филиале банка – агента отражаются на транзитном счете РОК в соответствии со сроками прохождения платежей, установленными законодательством.

2.8 Налоговые, неналоговые и другие доходы (поступления), поступившие после окончания текущего операционного дня, отражаются на счете РОК следующим операционным днем.

2.9 Ежедневно по результатам проведенных в течение текущего операционного дня платежам в соответствии с п.п.2.6 и 2.7 филиал банка-агента производит закрытие сальдо оборотов транзитного счета по текущим операциям и транзитного счета по специальным средствам (по каждому счету отдельно) на основании специального документа «Распоряжение», которое подписывается заведующим РОК и передаётся в банк-агент через доверенное лицо. Время предоставления «Распоряжения» каждым РОК оговаривается исходя из особенностей региона и его отдаленности от головного банка в договоре между Центральным казначейством и головным офисом банка-агента.

2.10 Сальдо транзитного счета РОК перечисляется филиалом банка-агента до окончания текущего операционного дня в головной офис на отдельный транзитный счет, открытый для учета перечисляемых сальдо счета.

2.11 Завершения взаиморасчетов Центрального казначейства и банков – агентов по операциям по транзитным счетам РОК, проведенных текущим операционным днем, производится по гроссовой системе:

а) по региональным отделениям Казначейства, расположенным в г. Бишкек, Чуйской области и областных центрах - в тот же день;

б) по остальным регионам – в сроки, оговоренные договором исходя из особенностей региона и его отдаленности от головного офиса, но не позднее следующего операционного дня.

2.12 Банки-агенты ежедневно выдают доверенному лицу РОК выписки из лицевого счёта за предыдущий день в двух экземплярах, заверенные штампом и подписью ответственного сотрудника банка – агента, с приложением в полном объёме подтверждающих документов.

3. Выдача наличных средств РОК банками – агентами

3.1 Выдача банками – агентами наличных денежных средств для выплаты бюджетным организациям производится за счет собственных ресурсов банка – агента, а в случае их недостаточности, за счет подкрепления c текущего счета и счета по специальным средствам Центрального Казначейства в Национальном банке Кыргызской Республики. Сроки выплаты банком–агентом наличных средств бюджетным организациям после поступления заявок от РОК оговариваются договором.

3.2 Заявка на получение наличных денежных средств, предоставляется РОК в банк – агент в письменном виде в двух экземплярах, подписанных должностными лицами, имеющими право на распоряжение средствами на счёте. Один из экземпляров с подписью ответственного сотрудника банка-агента о приеме заявки возвращается доверенному лицу РОК.

3.3. В случае отсутствия собственных ресурсов для удовлетворения заявки РОК, филиал банка – агента уведомляет о потребности в наличных средствах областное региональное подразделение или головной офис (по подчиненности), которые определяют необходимость подкрепления с текущего счета или счета по специальным средствам бюджетных организаций, открытых в Национальном банке Кыргызской Республики.

3.1 При необходимости подкрепления наличными средствами от Национального банка Кыргызской Республики:

А) областное региональное подразделение банка – агента уведомляет о заявленных РОК суммах головной офис в сроки, установленные внутренними процедурами;

В) головной офис банка – агента уведомляет о заявленных РОК суммах Центральное Казначейство в порядке, оговоренном в договоре.

3.2 Накануне дня подкрепления Центральное Казначейство в порядке и сроки, оговоренные в договоре между НБКР и Центральным казначейством, представляет в Национальный банк Кыргызской Республики заявку на подкрепление денежной наличностью в разрезе РОК вместе с платежным поручением на списание с текущего или дополнительного счета Центрального Казначейства суммы заявки.

3.3 Подкрепление наличными средствами с текущего счета или счета по специальным средствам бюджетных организаций, открытых в Национальном банке Кыргызской Республики производится в сроки, оговоренные договором между НБКР и Центральным казначейством исходя из существующих графиков движения организации, осуществляющей услуги инкассации.

4. Отчетность

4.1 Ежемесячно остатки по текущему счёту Казначейства должны быть сверены с данными Национального банка и головных офисов банков-агентов. В случае выявления расхождений, Центральное казначейство немедленно обращается в Национальный банк и головной офис банка-агента, чтобы найти источник расхождения и провести необходимые бухгалтерские проводки по исправлению ошибки.

4.2 Ежемесячно, не позднее 3-его рабочего дня месяца, следующего за отчетным, каждый филиал банка - агента по операциям, произведённым по каждому из открытых транзитных счетов РОК составляет:

- Отчет по сверке данных по проведенным операциям по транзитному счету (приложение 1);

- Отчет о движении наличных денежных средств по транзитному счету (приложение 2).

4.3 Отчеты составляются в четырех экземплярах, подписываются уполномоченными лицами филиала банка – агента с проставлением печати и передаются в РОК для осуществления сверки и утверждения уполномоченными лицами РОК.

4.4 После заверения данных отчета обеими сторонами экземпляры отчета распределяются следующим образом:

- первый экземпляр передается РОК;

- второй экземпляр остается в филиале банка – агента, обслуживающего РОК;

- третий экземпляр пересылается в головной офис банка-агента;

- четвертый экземпляр пересылается в Центральное казначейство.

4.5 Головной офис банка - агента после получения от филиалов отчетов составляет в трех экземплярах сводный отчет по банку – агенту о проведенных операциях по каждому открытому транзитному счету (приложение 3). Все экземпляры передает на сверку в Центральное казначейство.

4.6 После сверки и подписания сводного отчета уполномоченными представителями Центрального казначейства, первый экземпляр остается в Центральном казначействе, другие предоставляется в головной офис банка – агента и Национальному Банку.

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.