KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах

1. Общие положения

2. Управление кредитным риском

3. Кредитная политика кредитного союза

4. Кредитный комитет кредитного союза

5. Организация работы кредитного союза по предоставлению кредитов

6. Кредитный мониторинг

7. Работа с "проблемными" кредитами

Приложение 1. Минимальные требования к кредитному досье заемщика

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О кредитных союзах", другими нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики и распространяется на кредитные союзы, имеющие дополнительную лицензию и заимствования от ОсОО «Финансовая Компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике».

1.2. Целью настоящего Положения является определение минимальных требований к формированию в кредитных союзах адекватной системы управления кредитным риском.

1.3. Кредитный риск - это риск неисполнения заемщиками своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора, а также контрагентами по финансовым контрактам.

Кредитный риск связан как с просрочкой платежа по вине заемщика вследствие его неплатежеспособности, так и с качеством залога, типом заемщика по форме собственности, отраслевой принадлежностью, наличием и видами гарантий и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по кредитам, перспектив дальнейшего развития заемщика и др.

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности кредитного союза, где положительный результат зависит от выполнения участником-заемщиком кредитного союза (далее заемщиком), либо контрагентами обязательств перед кредитным союзом, предусмотренных соглашениями и/или договорами.

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности кредитного союза кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня.

2. Управление кредитным риском

2.1. Правление кредитного союза должно обеспечить наличие эффективной системы управления кредитным риском, которая должна включать четко определенную кредитную структуру с установлением прав и обязанностей по всем аспектам управления и мониторинга кредитным риском, а также соответствующие инструменты, позволяющие определить, оценить и контролировать кредитный риск.

2.2. Определение кредитного риска - это процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть ориентирован на выявление текущих рисков.

2.3. Измерение кредитного риска должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий данного кредитного союза. Инструменты измерения риска, используемые кредитным союзом, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого кредитным союзом. Кредитному союзу необходимо периодически оценивать инструменты измерения риска, применяемые им.

2.3. Контроль за кредитным риском. Кредитный союз должен установить и изложить в политиках, правилах и процедурах лимиты, определяющие права и ответственность сотрудников кредитного союза. Контрольные ограничения должны быть регулируемы, т.е. у кредитного союза должна быть возможность вносить изменения в указанные лимиты в установленном в политиках порядке.

2.4. Отчеты по мониторингу кредитного риска должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться ответственным лицам кредитного союза для принятия необходимых корректирующих мер.

2.5. Кредитные операции кредитного союза осуществляются в соответствии с его внутренней кредитной политикой, утверждаемой Общим собранием участников кредитного союза. Общее собрание участников кредитного союза должно периодически проводить обзор адекватности кредитной политики.

Правление кредитного союза несет ответственность за исполнение кредитной политики, для чего должно разрабатывать и внедрять в деятельность кредитного союза политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска.

3. Кредитная политика кредитного союза

3.1. Кредитная политика должна определять стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники кредитного союза в деятельности по предоставлению, оформлению кредитов, мониторингу и управлению рисками.

3.2. В кредитной политике должны быть отражены основные положения, касающиеся выдачи кредитов:

3.2.1. Общие положения, включая:

- виды кредитов в зависимости от целей кредитования и других условий;

- количественные пределы кредитования;

- сроки кредитования;

- процентные ставки и методы их установления;

- географические ограничения;

- концентрация кредитов (по группам заемщиков, географическому признаку, по отрасли и другим факторам);

- ограничения по кредитам, выдаваемым членам органов управления кредитного союза;

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога;

- и другое.

3.2.2. Порядок оформления кредита:

- формы документов;

- порядок выдачи кредитов;

- порядок одобрения кредитов;

- требования к залогу и документации (виды залога, отношение залога к кредиту, оценка рыночной стоимости и его местонахождение, право распоряжения залогом);

- контроль за правильностью оформления кредитов.

3.2.3. Требования по управлению кредитом:

- ведение адекватного кредитного досье заемщика;

- контроль за исполнением кредитных договоров;

- периодичность мониторинга залога;

- условия продления или возобновления просроченных кредитов;

- классификация и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);

- порядок переклассификации реструктуризированных кредитов;

3.2.4. Порядок выявления, анализа и разрешения ситуаций, связанных с "проблемными" кредитами.

3.3. В пределах нормативных требований, установленных законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики, кредитный союз самостоятельно определяет виды кредитов, формирует кредитный портфель и устанавливает процентные ставки.

4. Кредитный комитет кредитного союза

4.1. Органом, осуществляющим кредитную политику, является Кредитный комитет кредитного союза, избираемый Общим собранием кредитного союза. Все вопросы, касающиеся выдачи кредитов, гарантий, обязательств, поручительств и т.д., решаются кредитным комитетом либо лицами, которым делегируется данное право.

4.2. Деятельность Кредитного комитета регулируется Положением о Кредитном комитете, которое утверждается Правлением кредитного союза, в пределах полномочий, установленных законодательством и Уставом кредитного союза.

4.3. Положение о Кредитном комитете должно определять:

- организацию работы Кредитного комитета - состав, порядок проведения заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений;

- полномочия и ответственность Кредитного комитета;

- другие вопросы, касающиеся работы Кредитного комитета.

5. Организация работы кредитного союза по предоставлению кредитов

5.1. Анализ заявок на получение кредита

5.1.1. Работа по предоставлению кредитов начинается с момента принятия от заемщика заявки на получение кредита, в которой должны быть указаны цель кредита, требуемая сумма, срок и условия получения кредит, информация об источниках погашения кредита и залоге.

5.1.2. Все заявки на получение кредитов, представленные на рассмотрение, должны регистрироваться в журнале учета, независимо от принятого по заявке решения.

5.1.3. В целом, анализ заявки на получение кредита должен концентрироваться на следующих ключевых факторах:

- право заимствовать средства. Кредитный сотрудник должен убедиться в том, что заемщик имеет право на получение кредита и подписание кредитного договора;

- характеристика заемщика. Кредитный сотрудник должен установить, что заемщик ответственно относится к заемным средствам, и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли заемщик кредитами в других финансово-кредитных учреждениях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию, как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане. Также важно рассматривать срок и опыт работы заемщика в данной отрасли, его успехи и достижения;

- денежные средства. Главный вопрос, на который должен ответить кредитный сотрудник, анализирующий заявку на получение кредита, это: сможет ли заемщик получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности для того, чтобы погасить кредит;

- обеспечение. При оценке обеспечения кредитный сотрудник должен выяснить, располагает ли заемщик достаточными качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту;

- гарантия (поручительство). Если в качестве обеспечения кредита используется гарантия (поручительство), то следует провести работу по изучению гаранта (поручителя), его профессиональной репутации, платежеспособности, ответственности и готовности выполнять свои обязательства.

После полного изучения всех документов принимается решение о выдаче кредита.

5.1.4. В случае, если вопрос о выдаче кредита заемщику решен положительно, то из полученных документов формируется кредитное досье заемщика, в которое в дальнейшем должны подшиваться все документы, касающиеся как данного кредита, так и всех последующих кредитов, если таковые будут выдаваться ему в будущем (минимальные требования к кредитному досье заемщика приведены в Приложении 1).

5.1.5. В кредитном досье заемщика также должен вестись учет всех встреч, бесед и телефонных переговоров с заемщиком, заключений по проверкам наличия и состояния залога, указываться краткое содержание и результаты переговоров, а также вся переписка, связанная с данным кредитом.

5.2. Заключение кредитного договора

5.2.1. После принятия положительного решения о предоставлении кредита и обсуждения с заемщиком всех условий с ним заключается кредитный договор.

5.2.2. При заключении кредитного договора следует оговорить все условия, на которых выдается и будет погашаться кредит для того, чтобы в дальнейшем избежать возможных проблем с возвратностью. Составляя график планового погашения кредита и процентов по нему, целесообразно ориентироваться на цель кредита и специфику бизнеса заемщика, представленные заемщиком и проверенные кредитным союзом бизнес-план и прогноз движения денежных средств.

5.2.3. В кредитном договоре, как минимум, указываются:

- наименование сторон;

- период действия договора;

- основные условия кредита - сумма, срок погашения, обеспечение, процентная ставка;

- права и обязанности сторон;

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.

5.2.4. Необходимо совместно с заемщиком разработать и утвердить предполагаемый график погашения задолженности с детальным описанием порядка и сроков погашения. Этот график следует приложить к кредитному договору.

5.2.5. Необходимо оговорить в кредитном договоре все меры и санкции, которые будут предприниматься кредитным союзом в случае невыполнения заемщиком определенных в договоре обязательств, включая нарушение условий договора, просрочку по кредиту или при его невозврате. Кроме этого, в договоре следует указать приоритетный порядок погашения просроченной задолженности и штрафов.

5.2.6. Количество экземпляров заключаемого договора должно быть не менее количества заключающих его сторон. Каждая заключающая договор сторона должна получить подписанный всеми сторонами оригинал экземпляра кредитного договора.

5.3. Обеспечение возврата кредита

5.3.1. Кредиты могут быть обеспеченными или без обеспечения (бланковыми).

5.3.2. Различают первичные и вторичные источники погашения кредита:

- первичным источником называют те денежные средства, необходимые для погашения кредита, которые при нормальном развитии событий генерируются в процессе производства, оказания услуг, работ и т.д.: для юридических лиц - это доход в наличной и безналичной форме, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления;

- вторичным источником являются средства, полученные от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем или гарантом.

5.3.3. При выдаче кредита необходимо ориентироваться, прежде всего, на первичный источник погашения. Поэтому в процессе рассмотрения заявки на получение кредита основное внимание необходимо уделять анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного заемщика.

5.3.4. Вторичные источники необходимы для обеспечения дополнительных гарантий возврата кредита, в случае, если возникнут проблемы с возвратом. К числу такого обеспечения относится: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства и другие способы, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или договором.

5.3.5. Залог имущества как вторичный источник погашения кредита оформляется договором о залоге, подтверждающим право кредитора при неисполнении заемщиком своих обязательств получить преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

5.3.6. В договоре о залоге, как минимум, указываются:

- предмет залога и его оценка;

- размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом;

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество;

- условия и порядок перехода залога в собственность кредитного союза в случае невозврата заемщиком кредита;

- другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

5.3.7. К договору о залоге прилагается полная опись закладываемого имущества с указанием стоимости, а также сертификаты, удостоверения, и если имеются, прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем число заключивших договор сторон.

5.3.8. Использование залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога, осуществлена его оценка, составлен план контроля за условиями содержания залога и его мониторинга, а также должна иметься соответствующая документация (Минимальные требования к залоговой документации приведены в Приложении 1).

5.3.9. Если обеспечением кредита выступают гарантии и поручительства, то имущественную ответственность за заемщика в случае, когда он не может платить, несет, как правило, третье лицо. При выдаче кредита, обеспеченного гарантией либо поручительством, кредитный союз должен иметь полную информацию о финансовом положении гаранта либо поручителя для оценки его способности погасить задолженность в случае необходимости.

5.3.10. Выставление в обеспечение кредита высоколиквидного залога в виде Государственных казначейских векселей, нот Национального банка Кыргызской Республики, а также депозитов в коммерческих банках должно предполагать облегченную процедуру предоставления кредита.

5.3.11. Кредиты без обеспечения (бланковые) не предполагают залога активов заемщика и выдаются исключительно кредитоспособному заемщику на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Максимальный размер риска по кредитам, не обеспеченных залогами, устанавливается в кредитной политике.

6. Кредитный мониторинг

6.1. После заключения кредитного договора и получения заемщиком кредита кредитному союзу необходимо осуществлять постоянный мониторинг за кредитом и заемщиком, главная цель которого состоит в обеспечении своевременного погашения кредита, регулярной выплаты процентов и в выявлении проблем на ранней стадии.

6.2. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости, кредитный союз должен периодически(*), проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с кредитной политикой и зависит от вида залога, качества кредита и других факторов. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты:

- изменение рыночной стоимости обеспечения;

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки;

- обеспечение режима сохранности залога.

(*) периодичность проведения мониторинга должна определяться кредитным союзом в зависимости от срока, на который выдан кредит.

6.3. Классификация кредита должна осуществляться Кредитным комитетом.

6.4. К признакам, которые могут служить предупредительными сигналами ухудшения состояния кредита, относятся, в частности:

- уклонение заемщика от контактов с кредитным союзом;

- ухудшение финансового состояния заемщика;

- несвоевременная выплата основной суммы или процентов;

- просьба о пролонгации;

- нецелевое использование кредита;

- передача и продажа собственности;

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо источников;

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-заемщика;

- смена руководства предприятия-заемщика;

- и другое, что может свидетельствовать о потенциальных проблемах.

6.5. При выявлении каких-либо из вышеуказанных предупредительных сигналов, кредитному союзу необходимо уточнить причину их появления. Если эта причина таит в себе хоть минимальную возможность потенциального ухудшения состояния кредита, кредитному союзу следует взять данный кредит под особый контроль и принять все надлежащие меры для обеспечения защиты своих интересов, такие как:

- дополнительная проверка наличия и условий содержания залога;

- привлечение дополнительного обеспечения;

- предупредительные беседы;

- приостановление очередных выплат по кредитной линии до окончательного прояснения ситуации;

- более детальное систематизированное изучение заемщика и состояния отрасли, в которую он поместил занятые средства;

- другие меры защиты.

6.6. При проведении работы с кредитом следует документировать и вести учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, протокол проводимых с ним бесед, заключенных с заемщиком соглашений и т.п. Особенно важно производить такой учет в работе с "проблемными" кредитами.

7. Работа с "проблемными" кредитами

7.1. Целью постоянного мониторинга за кредитом и независимой оценки кредитного портфеля является выявление "проблемных" кредитов.

7.2. Под "проблемными" понимаются кредиты, по которым заемщик не выполняет условия договора с кредитным союзом, либо в силу каких-либо обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение обязательств перед кредитным союзом и погашение кредита.

7.3. В случае признания кредита "проблемным" необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий:

7.3.1. Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи кредитного союза проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед кредитным союзом:

- работа с заемщиком (руководством заемщика) по выявлению проблем и поиску их решений;

- получение дополнительного залога и гарантий и др.;

- в случае необходимости, разработка программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату кредита и выплате процентов, изменение форм кредитования и др.).

7.3.2. Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим заемщиком, которая может заключаться в следующем:

- уведомление заемщика о том, что он нарушил условия кредитного договора, срок кредита просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим;

- ведение переговоров;

7.3.3. В целях обеспечения непосредственного возврата кредита в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия:

- обращение взыскания на предмет залога;

- обращение к гарантам и поручителям;

- другие меры.

7.4. Кредитный сотрудник, ответственный за работу с проблемными кредитами, должен на ежемесячной основе представлять на рассмотрение Кредитного комитета информацию о проделанной работе с предложениями о дальнейших действиях в отношении "проблемных" кредитов. Копии отчета направляются Правлению кредитного союза.

7.5. Если вышеуказанные действия кредитного союза не привели к положительному результату, кредитный союз может обратиться в суд с целью принудительного взыскания задолженности.

7.6. После исчерпания всех юридических возможностей по возврату кредита, решение о списании кредитов принимается в соответствии с нормативными правовыми актами НБКР.

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.