KgBank.net - Информационный портал о банках Кыргызстана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Кыргызстана
Список банков
Банковское законодательство
Микрофинансовые компании
Микрокредитные компании
Микрокредитные агентства
Кредитные союзы
Кредитные союзы, имеющие право привлечения вкладов от участников
Специализированные финансово-кредитные учреждения
Обменные бюро
Национальный банк
Истории



Общая информация
Реквизиты
Правления
Советы директоров
Благотворительность
Корреспондентские отношения
Принципы
Миссии
Награды
Денежные переводы
Платёжные карты
Депозиты
Расчётно-кассовое обслуживание
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Операции с ценными бумагами
Торговое финансирование
Интернет-банкинг
Приём платежей
Аренда сейфовых ячеек
Валютные операции
Чеки
Банковские гарантии
Эквайринг
Документарные операции
Нормативные акты НБКР
Сайты о банках
Информер курсов валют

 

Нормативные акты НБКР - Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики

1. Общие положения

1. Настоящий нормативный акт разработан в соответствии с Законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике» и «О микрофинансовых организациях». Положение распространяется на все коммерческие банки, ОсОО «Финансовая Компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике» и микрофинансовые компании, привлекающие срочные депозиты (далее - банки).

2. Целью настоящего Положения является определение минимальных требований к формированию в банках адекватной системы управления кредитным риском

3. Кредитный риск – это риск неисполнения клиентами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора.

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности банка, где положительный результат зависит от выполнения заемщиком, клиентом обязательств перед банком, предусмотренных соглашениями и /или договорами.

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности банка кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня.

4. В целях настоящего Положения под кредитами понимаются активы, в том числе факторинг, лизинг и другие активы, несущие в себе кредитный риск.

5. Положения настоящего нормативного акта, а также других нормативных актов Национального банка Кыргызской Республики (далее по тексту Национальный банк) должны быть полностью использованы во внутренних документах банка, регулирующих его кредитную политику.

2. Кредитная политика банка

6. Кредитные операции банка осуществляются в соответствии с его внутренней кредитной политикой, утверждаемой Советом директоров банка.

7. Кредитная политика определяет стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники банка в деятельности по предоставлению, оформлению кредитов, мониторингу и управлению рисками.

8. В кредитной политике должны быть отражены все основные положения, касающиеся выдачи кредитов:

8.1. Общие положения, включая:

- состав потенциальных заемщиков;

- виды кредитов в зависимости от целей кредитования и других условий;

- количественные пределы кредитования;

- сроки кредитования;

- критерии оценки кредитоспособности заемщиков;

- процентные ставки и методы их установления;

- требования к финансовой информации заемщика;

- географические ограничения;

- валюта выдачи;

- концентрация кредитов (по группам заемщиков, географическому признаку, по отрасли, валюте и другим факторам);

- ограничения по кредитам, выдаваемым инсайдерам и аффилированным лицам;

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога;

- контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредитов;

- требования по выдаче банком гарантийных писем (см. примечание 1) (приложение 2);

- и другие.

8.2. Порядок оформления кредита, в том числе:

- формы документов;

- порядок выдачи кредитов;

- порядок одобрения кредитов;

- требования к финансовому анализу;

- требования к залогу и документации (виды залога, отношение залога к кредиту, оценка рыночной стоимости и его местонахождение);

- контроль за правильностью оформления кредитов.

8.3. Требования по управлению кредитом, включая:

- порядок управления кредитным портфелем;

- ведение адекватного кредитного досье заемщика;

- контроль за исполнением кредитных договоров;

- периодичность мониторинга залога;

- условия продления или возобновления просроченных кредитов;

- классификация и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);

- процесс независимой оценки кредитного портфеля;

- требования к информационным системам (отчетности);

- контроль за управлением кредитом;

- проведение стресс-тестирования для оценки потенциальных убытков, связанных с кредитным риском (приложение 3).

8.4. Разделение полномочий по выдаче кредитов с указанием максимальной суммы и вида кредита. Право выдачи кредитов и принятия забалансовых обязательств банка должно быть разделено на несколько уровней должностных лиц, которые несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики за нарушения, допущенные при кредитовании.

8.5. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации между структурными подразделениями, участвующими в процессе кредитования.

8.6. Порядок оценки рисков по новым банковским продуктам. Риски по всем новым продуктам должны быть выявлены, оценены и находиться под контролем до вхождения банка в рынок таких продуктов.

8.7. Порядок выявления, анализа и разрешения ситуаций, связанных с «проблемными» кредитами.

9. В пределах нормативных требований, установленных законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка, банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует кредитный портфель и устанавливает процентные ставки.

10. Наличие четкой и детальной кредитной политики банка способствует ведению правильной работы с кредитами и обеспечивает прибыльность работы банка.

11. Правление банка несет ответственность за исполнение кредитной политики и кредитной стратегии банка, для чего обязано обеспечить разработку и исполнение в деятельности банка политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска.

12. Совет директоров банка обязан, как минимум, раз в год пересматривать кредитную политику, и достаточно гибко реагировать на изменения, происходящие в экономике республики и странах, являющихся торговыми партнерами.

3. Кредитный комитет банка

13. Органом, осуществляющим кредитную политику, является Кредитный комитет банка, назначаемый Советом директоров банка.

14. Все вопросы, касающиеся выдачи кредитов, гарантий, обязательств, поручительств и других активов и обязательств, по своей сути являющихся кредитными операциями и несущих в себе риск кредитной потери, должны решаться только Кредитным комитетом. Кредитный комитет может делегировать данное право другим лицам, за исключением вопросов, относящихся к компетенции Совета директоров банка. Кредитный комитет также рассматривает вопросы, касающиеся разделения полномочий по выдаче кредитов в соответствии с кредитной политикой. Кредитный комитет выносит на рассмотрение Совета директоров предложения по продаже и списанию кредитов, несущих крупный риск. (см.примечание 2) Правление банка несет ответственность за исполнение решений Совета директоров по этим вопросам.

15. Деятельность Кредитного комитета регулируется Положением о Кредитном комитете, которое утверждается Советом директоров банка.

16. Положение о Кредитном комитете должно определять:

- организацию работы Кредитного комитета – состав, порядок проведения заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений;

- полномочия и ответственность Кредитного комитета;

- подотчетность Совету директоров и порядок взаимодействия с Правлением и структурными подразделениями банка по вопросам кредитования.

17. Кредитный комитет должен состоять, как минимум, из пяти человек и возглавляться Председателем Правления или одним из заместителей Председателя Правления банка.

В состав Кредитного комитета должны входить:

- руководитель кредитного подразделения банка;

- руководитель юридической службы банка;

- другие сотрудники банка, функциональные обязанности которых не вызывают конфликт интересов при участии в работе Кредитного комитета.

Риск-менеджер может участвовать в работе Кредитного комитета для выражения экспертного мнения, но без права голоса при принятии решений названным коллегиальным органом.

18. Риск-менеджер банка, как минимум, на ежемесячной основе предоставляет отчеты об уровне кредитного риска Совету директоров, включая оценку риска по кредитам, выданным инсайдерам и аффилированным лицам банка.

4. Организация работы банка по предоставлению банковских кредитов

4.1 Анализ заявок на получение кредита.

19. Работа по предоставлению банковских кредитов начинается с момента принятия от заемщика заявки на получение кредита.

20. Банки обязаны фиксировать информацию о заявках клиентов на получение кредитов, независимо от принятого по заявке решения, включая информацию о клиенте, в Журнале регистрации заявок на получение кредитов клиентами (далее – Журнал). В Журнале должна быть также отражена информация об уведомлении клиента в случае отказа. Журнал должен быть пронумерован, прошнурован, и скреплен печатью коммерческого банка (приложение 4). Допускается ведение Журнала в электронном виде, при условии, что в коммерческих банках установлена система безопасности, обеспечивающая сохранность информации. Хранить информацию, содержащуюся в Журнале, следует не менее пятнадцати лет. (см.примечание 3)

21. В каждом банке должен быть установлен определенный порядок рассмотрения заявок на получение кредита, а также требования, предъявляемые к лицу, обратившемуся за кредитом.

22. Cрок рассмотрения заявки на получение кредита и принятия решения по заявке банком должен составлять не более 20 календарных дней с момента принятия от клиента полного пакета документов, перечень которых определен согласно требованиям настоящего Положения и внутренним утвержденным документам банка.

23. В случае, если кредитный сотрудник или любое лицо, участвующее в принятии решения по выдаче кредита, имеет конфликт интересов с потенциальным заемщиком, то данное лицо не должно вовлекаться в принятие решения по выдаче кредита.

24. В случае несогласия с решением, принятым банком, и в других случаях клиент вправе зафиксировать свои замечания и предложения в Книге жалоб и предложений клиентов банка (далее – Книга), которая должна быть пронумерована, прошнурована, а также заверена Председателем Правления или одним из заместителей Председателя Правления банка и скреплена печатью коммерческого банка. Хранить Книгу следует не менее пяти лет (приложение 5). (см. примечание 4)

25. Для определения целесообразности предоставления кредита кредитный сотрудник должен потребовать от заемщика следующие документы:

- заполненную анкету, в которой заемщик (если заемщик - юридическое лицо, то руководитель юридического лица) должен указать основные сведения о себе и о руководимом им юридическом лице (чем занимается юридическое лицо, опыт руководителя, и др.);

- копии учредительных документов (если заемщик - юридическое лицо), заверенные нотариально или печатью юридического лица и подписью руководителя в случае, когда в соответствии с законодательством невозможно нотариальное заверение копий;

- финансовую отчетность за последний отчетный год с заключением внешнего аудитора в случае, если заемщик обязан проходить ежегодный аудит согласно законодательству Кыргызской Республики и /или годовую финансовую отчетность, принятую налоговыми органами (если заемщик - юридическое лицо);

- финансовую отчетность, включая отчет о движении денежных средств, за предыдущий квартал (если заемщик - юридическое лицо);

- документ из государственных органов о регистрации (если заемщик - юридическое лицо);

- бизнес-план, включающий в себя экономическое обоснование использования получаемых средств, план производства, отраслевой и рыночные прогнозы (описание рынка, цен), примерный прогноз движения средств заемщика, источники, сроки и план мероприятий по погашению кредита (если заемщик - юридическое лицо);

- опись закладываемого имущества, документы, подтверждающие права владения, и другие документы в соответствии с внутренними документами банка;

- гарантии (поручительства) с указанием гаранта (поручителя), суммы гарантии (поручительства), финансовой отчетности гаранта и др. (если банк требует предоставления гарантии (поручительства);

- документ, удостоверяющий личность (если заемщик – физическое лицо);

- справку о заработной плате за последние 12 месяцев, или другие документы, подтверждающие информацию о доходах (если заемщик - физическое лицо);

- прочие документы, которые банк сочтет необходимым затребовать у заемщика (контракты, договора, рекомендательные письма и т.п.).

26. При оказании банковских услуг банк должен обеспечить соблюдение прав клиентов, включая следующие права:

- право клиента на безвозмездной основе (за исключением случаев, когда банком взимается комиссия по установленному тарифу за рассмотрение заявки клиента) отказаться от получения кредита с момента подписания кредитного договора до момента получения денежных средств;

- право клиента до момента подписания договора получить на руки проект договора со всеми прилагаемыми к нему документами и обратиться за юридической консультацией за пределами банка, при этом время, предоставляемое клиенту на ознакомление с договором должно быть не менее одного дня, но не более трех дней;

- право клиента обратиться к банку в последующем с просьбой о пролонгации или реструктуризации кредита;

- право клиента, в случае, если более 50% от основной суммы кредита погашено, предоставить взамен имеющегося залога другой залог, стоимость которого покрывает оставшуюся сумму задолженности по кредиту в соответствии с внутренними документами банка.

27. В целях повышения прозрачности кредитной деятельности банка и улучшения осведомленности клиентов об условиях кредитования в местах обслуживания клиентов банка должны быть размещены стенды, содержащие информацию об условиях и порядке кредитования, о перечне необходимых документов для получения кредита, о перечне нормативных правовых актов Национального банка и внутренних нормативных документов банка, регламентирующих процесс кредитования. Также на стендах должна быть представлена информация о правах клиентов, о наличии в банке Книги жалоб и предложений и другая полезная информация для клиентов.

28. Сотрудники банка должны осуществлять взаимодействие с клиентами исключительно в рамках своих функциональных обязанностей. Кроме того, сотрудники банка не имеют право содействовать в качестве посредника в выдаче кредита клиенту за вознаграждение.

29. Банк, принимая на себя риски, связанные с предоставлением кредита, должен проверять достоверность информации, представленной клиентом, как до момента выдачи кредита, так и в последующем – до полного возврата средств банка.

30. В целом, анализ заявки на получение кредита должен концентрироваться на следующих ключевых факторах:

- право заимствовать средства. Кредитный сотрудник должен убедиться в том, что заемщик имеет право на получение кредита и подписание кредитного договора;

- характер заемщика. Кредитный сотрудник должен установить, что заемщик ответственно относится к заемным средствам, дает полные ответы на вопросы банка и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли заемщик кредитами в этом банке или других финансово-кредитных учреждениях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию, как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане, имеет смысл запросить информацию о нем в других кредитных учреждениях, если ему предоставлялись кредиты ранее. Также важно рассматривать срок и опыт работы заемщика в данной отрасли, его успехи и достижения;

- денежные средства. Главный вопрос, на который должен ответить кредитный сотрудник, анализирующий заявку на получение кредита, это: сможет ли заемщик получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности для того, чтобы погасить кредит. При оценке денежных средств заемщика кредитный сотрудник должен выяснить, наблюдался ли в прошлом стабильный рост прибыли или объема продаж, есть ли вероятность, что подобный рост продолжится в течение срока действия кредитного договора;

- обеспечение. При оценке обеспечения кредитный сотрудник должен выяснить, располагает ли заемщик достаточными качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту. Банк может принять решение провести независимую оценку залога;

- гарантия (поручительство). Если в качестве обеспечения кредита используется гарантия (поручительство), то следует провести работу по изучению гаранта (поручителя), его профессиональной репутации, платежеспособности, ответственности и готовности выполнять свои обязательства.

31. Кредитный сотрудник также должен провести собеседование с потенциальным заемщиком с целью определения факторов, указанных в п. 30 настоящего Положения.

32. После проведения анализа заявки на получение кредита кредитный сотрудник банка должен составить заключение, в котором необходимо обосновать целесообразность предоставления или не предоставления заемщику кредита и указать все причины этого.

В случае отказа в выдаче кредита заемщик должен быть уведомлен о принятом решении в соответствии с установленным банком порядком.

33. Если сумма, указанная в заявке, не превышает сумму, которую уполномочены выдавать сотрудники, входящие в первый уровень, и в случае положительного решения начинается процесс оформления выдачи кредита.

34. В случае, если сумма, указанная в заявке, превышает сумму, которую уполномочены выдавать сотрудники первого уровня, то заключение сотрудника первого уровня представляется на рассмотрение соответствующего уровня, в чьи полномочия входит решение вопроса о предоставлении кредитов на такую сумму. На основании этой рекомендации сотрудники данного уполномоченного уровня должны окончательно решить вопрос о выдаче этого кредита. При необходимости заключение может быть отправлено на доработку, или могут быть затребованы дополнительные сведения о заемщике, либо проведено собственное изучение заемщика, включая проведение с ним дополнительных бесед.

После полного изучения всех документов принимается решение о выдаче кредита.

35. Сотрудники каждого уровня могут изменять условия, оговоренные в заявке клиента: сумму, сроки кредита, процентную ставку и другие условия только в соответствии с кредитной политикой банка. Если клиент согласен с подобными изменениями, то документы об изменении первоначальных условий и согласии клиента должны содержаться в кредитном деле заемщика.

36. В случае, если вопрос о выдаче кредита заемщику решен положительно, то из полученных от него документов формируется кредитное досье заемщика, в которое в дальнейшем должны подшиваться все документы, касающиеся как данного кредита, так и всех последующих кредитов, если таковые будут выдаваться ему в будущем (минимальные требования к кредитному досье заемщика приведены в Приложении 1).

37. В кредитном досье заемщика также должен вестись учет всех встреч, бесед и телефонных переговоров с заемщиком, заключений по проверкам наличия и состояния залога, указываться краткое содержание и результаты переговоров, а также вся переписка, связанная с данным кредитом.

4.2 Заключение кредитного договора

38. После принятия положительного решения о предоставлении клиенту кредита и обсуждения с ним всех условий, необходимо заключить с заемщиком кредитный договор.

39. Договор со всеми прилагаемыми к нему документами составляется на государственном или официальном языке (с предоставлением права выбора языка клиенту банка), при этом текст кредитного договора должен быть ясным и доступным для восприятия и понимания заемщиками.

40. При заключении кредитного договора следует оговорить все условия, на которых выдается и будет погашаться кредит для того, чтобы в дальнейшем избежать возможных проблем с возвратностью, при этом банк не вправе в одностороннем порядке менять первоначальные условия кредитного договора. Составляя график планового погашения кредита и процентов по нему, целесообразно ориентироваться на цель кредита и специфику бизнеса заемщика, представленные заемщиком и проверенные банком бизнес-план и прогноз движения денежных средств.

41. В кредитном договоре, как минимум, указываются:

- наименование сторон;

- период действия договора;

- основные условия кредита - сумма, срок погашения, обеспечение, процентная ставка;

- целевое назначение кредита;

- права и обязанности сторон;

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.

42. Неотъемлемыми частями кредитного договора между банком и заемщиком должны быть следующие документы: (см. примечание 5)

1) перечень условий кредитного договора и связанных с ним договоров, касающихся изъятия залогового обеспечения и формы реализации предмета залога, включая:

· форму реализации залога (например, путем публичных торгов, прямого заключения договора купли-продажи с третьим лицом и другие формы, предусмотренные Законом КР «О залоге»);

· оценочную стоимость предмета залога;

· рыночную стоимость предмета залога;

· условия получения кредита, включая (если предусмотрено договором) условие обязательного предоставления депозита в качестве залогового обеспечения;

· условия (если предусмотрено договором) пополнения депозита, представляемого заемщиком в качестве залога при получении кредита;

· условия погашения платежей по кредиту за счет депозита, представленного в залог при получении кредита;

· и другие условия, предусмотренные договорами между банком и клиентом;

2) перечень прав заемщика/залогодателя, включая права клиента банка, указанные в п.26;

3) перечень расходов заемщика, вытекающих из условий кредитного договора и связанных с ним договоров, который может включать:

· годовую эффективную процентную ставку за пользование кредитом с разъяснением порядка расчетов и включаемых платежей по кредиту:

- номинальную процентную ставку;

- стоимость комиссии за получение кредита;

- стоимость комиссии за получение наличных денег;

- стоимость обслуживания банковских счетов;

- плату за рассмотрение документов;

- плату за открытие банковских счетов;

- платежи в пользу третьих лиц, в том числе страховые выплаты, оплата услуг посредников;

- другие платежи в наличной и безналичной форме;

· дополнительные расходы за оформление кредита;

· расходы за оформление залогового обеспечения в государственных органах;

· пени и штрафные санкции за просрочку оплаты платежей по основной сумме долга;

· пени и штрафные санкции за просрочку оплаты платежей по процентам;

· пени и штрафные санкции за просрочку оплаты платежей по возможным иным платежам с указанием их возможных видов;

· штрафные санкции за просрочку пополнения депозита, предоставленного в залог по кредиту;

· издержки по реализации недвижимого имущества, находящегося в залоге;

· стоимость неустоек банку за досрочное погашение кредита;

· стоимость штрафа за нарушение конфиденциальности;

· и другие расходы, связанные с кредитом и залогом.

Банк должен ознакомить клиента с указанными перечнями и получить согласие клиента, свидетельством которого будет являться его подпись. После подписания указанных перечней банк не вправе изменять данные документы без согласия клиента.

43. Необходимо совместно с заемщиком разработать и утвердить предполагаемый график погашения задолженности с детальным описанием порядка и сроков погашения. Этот график следует приложить к кредитному договору.

44. В кредитном договоре важно предусмотреть периодическое предоставление заемщиком финансовой отчетности, на основании которой банк будет отслеживать соответствие деятельности заемщика с представленными бизнес-планом, прогнозом движения средств и предполагаемым графиком погашения кредита.

45. В кредитном договоре должны быть предусмотрены условия наступления обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажор).

Форс-мажорные обстоятельства могут включать, но не ограничиваются такими событиями как: стихийные бедствия (наводнения, землетрясения, пожары и иные природные либо техногенные катастрофы), эпидемии, введение чрезвычайного положения, массовые беспорядки, мародерство, военные действия и т.п.

46. Банком должна быть получена расписка от клиента о том, что клиент ознакомился и согласен со всеми условиями договора, которая подшивается в кредитном досье клиента.

47. Количество экземпляров заключаемого договора должно быть не менее количества заключающих его сторон. Каждая заключающая договор сторона должна получить подписанный всеми сторонами оригинал экземпляра кредитного договора. Кредитный договор не должен противоречить законодательству Кыргызской Республики, а также нормативным правовым актам Национального банка.

4.3 Обеспечение возврата кредита

48. Банковские кредиты могут быть обеспеченными или без обеспечения (бланковыми).

49. Различают первичные и вторичные источники погашения кредита:

- первичным источником называют те денежные средства, необходимые для погашения кредита, которые при нормальном развитии событий генерируются в процессе производства, оказания услуг, работ и т.д.: для юридических лиц – это доход в наличной и безналичной форме, а для физических лиц – это заработная плата или другие поступления;

- вторичным источником являются средства, полученные от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем или гарантом.

50. При выдаче кредита необходимо ориентироваться, прежде всего, на первичный источник и никогда нельзя опираться только на вторичный источник погашения. Поэтому в процессе рассмотрения заявки на получение кредита основное внимание необходимо уделять анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями.

51. Вторичные источники необходимы для обеспечения дополнительных гарантий возврата кредита, в случае, если возникнут проблемы с возвратом. К числу такого обеспечения относится: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства, субсидиарная ответственность группы лиц на основании письменного договора (только для микрофинансовых организаций) и другие способы, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или договором.

52. Банки должны в обязательном порядке иметь внутренний нормативный документ, регламентирующий основные принципы работы с залоговым имуществом.

53. Залог имущества, как вторичный источник погашения кредита, оформляется договором о залоге, подписанным сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении клиентом своих обязательств получить преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

54. Договор о залоге составляется на государственном или официальном языке (с предоставлением права выбора языка клиенту банка), при этом текст договора о залоге должен быть ясным и доступным для восприятия и понимания заемщиками.

55. В договоре о залоге, как минимум, указываются:

- предмет залога и его оценочная стоимость;

- размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом;

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество;

- условия и порядок перехода залога в собственность банка в случае невозврата заемщиком кредита;

- другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

56. К договору о залоге прилагается полная опись закладываемого имущества с указанием стоимости, а также сертификаты, удостоверения и прочая необходимая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, а в случаях, если залог обеспечивает обязательства по договору, подлежащему нотариальному удостоверению, он должен быть нотариально удостоверен. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем число заключивших договор сторон.

57. Если кредит выдается под залог краткосрочных государственных казначейских векселей (далее по тексту ГКВ) или депозита заемщика, содержащегося в этом банке, то следует проверить, чтобы срок их погашения не наступил до истечения срока кредита. Для полной гарантии возврата банку целесообразно принимать в залог ГКВ и депозиты на сумму, равную сумме кредита и процентов по нему, а также оговорить в договоре о залоге, что банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств.

58. В случае, если условием предоставления кредита является одновременное размещение части кредита в виде депозита в банке, являющегося залоговым обеспечением по кредиту, и при этом процентные платежи рассчитываются и взимаются банком с общей суммы кредита без вычета суммы размещенного депозита, то процентная ставка по такому депозиту должна быть на уровне процентной ставки по данному кредиту.

Данный депозит должен быть использован банком для погашения платежей по кредиту, что должно быть закреплено в договоре о залоге (закладе) депозита. При этом платежи по кредиту не считаются просроченными, и банк не вправе применять штрафные санкции к заемщику, если платежи по кредиту не выплачиваются заемщиком в срок не более 30 дней.

59. Использование залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога, осуществлена его оценка, составлен план контроля за условиями содержания залога и его мониторинга, а также должна иметься соответствующая документация. (Минимальные требования к залоговой документации приведены в Приложении 1).

60. Если обеспечением кредита выступают гарантии и поручительства, то имущественную ответственность за заемщика в случае, когда он не может платить, несет, как правило, третье лицо. При выдаче кредита, обеспеченного гарантией либо поручительством, банк должен иметь полную информацию о финансовом положении гаранта либо поручителя для оценки его способности погасить задолженность в случае необходимости. Также следует тщательно проверить достоверность подписей и правомочность лиц, поставивших свои подписи.

61. Банковские кредиты без обеспечения (бланковые) не предполагают залога активов заемщика, и выдаются исключительно кредитоспособному заемщику на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Выдача бланковых кредитов не должна быть распространенной практикой. Максимальный размер риска по кредитам, необеспеченным залогом, не должен превышать 50 % размера чистого суммарного капитала банка.(см. примечание 6) При выдаче бланковых кредитов банк должен иметь доступ к качественной финансовой отчетности заемщика и кредитную историю работы с заемщиком в течение длительного (как минимум двух лет) времени, предшествующего выдаче бланкового кредита.

5. Кредитный мониторинг

62. После заключения кредитного договора и получения заемщиком кредита банку необходимо осуществлять постоянный мониторинг кредита и клиента, главная цель которого состоит в обеспечении своевременного погашения кредита, регулярной выплаты процентов и в выявлении проблем на ранней стадии.

63. Кредитный сотрудник должен периодически* составлять отчет о действующем статусе кредита, в котором необходимо отмечать качество кредита, соблюдение условий кредитного договора, финансовое состояние заемщика и состояние обеспечения кредита с подтверждающими документами. При выявлении проблемы кредитный сотрудник должен оперативно сообщить о ней руководству банка. При просрочке платежей по кредиту или при ухудшении классификации кредита, необходимо проводить мониторинг такого актива на ежемесячной основе.

64. Классификация кредита должна осуществляться лицами, не участвующими в процессе выдачи кредитов.

65. Банк должен разработать и внедрить систему независимой оценки кредитного портфеля, которая должна основываться на:

- реальном графике платежей заемщика и его соответствии плановому графику;

- качестве и состоянии обеспечения по кредиту;

- полноте соответствующей документации и возможности получить в свое распоряжение любое предоставленное обеспечение и реализовать право на судебную защиту своих нарушенных прав и интересов;

- оценке изменений финансового положения заемщика;

- правильности оценки качества кредитов, включая классификацию кредита;

- соблюдении лимитов выданных кредитов;

- качестве и достоверности информационных систем (отчетности руководству и совету директоров банка);

- оценке соответствия выданного кредита кредитной политике банка, процедурам и нормативным требованиям Национального банка;

- оценке целевого использования кредита, по возможности, подтвержденной документами (договоры, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.) в зависимости от целей кредитования.

66. Независимая оценка кредитного портфеля должна проводиться самостоятельным отделом либо сотрудником банка, независимым от процесса выдачи кредитов. Результаты независимой оценки должны предоставляться Кредитному комитету и Совету директоров банка.

67. В течение срока действия кредитного договора от заемщика и от его поручителя (гаранта) должны быть затребованы документы финансовой отчетности и проведен их тщательный анализ.

68. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости, банк должен периодически, но не реже одного раза в год, проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется банком в соответствии с кредитной политикой и зависит от вида залога, качества кредита и других факторов. При этом обязательным условием должно быть обеспечение банком контроля за сохранностью заложенного имущества. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты:

- снизилась ли рыночная стоимость обеспечения;

- имеются ли какие-либо факторы, снизившие ликвидность залога со времени последней проверки;

- обеспечивается ли сохранность залога.

Все эти меры помогут банку в выявлении возможных тенденций к ухудшению состояния заемщика, а, следовательно, и кредита. Чем быстрее будут выявлены и определены эти тенденции, тем оперативнее банк сможет принять необходимые меры по исправлению ситуации и обеспечить защиту своих интересов

69. К признакам, которые могут служить предупредительными сигналами ухудшения состояния кредита, относятся, в частности:

- уклонение заемщика от контактов с банком;

- несвоевременное, неполное и неохотное предоставление информации о финансовом положении, а также подозрения о возможной недостоверности предоставляемых сведений;

- ухудшение финансового состояния заемщика;

- расхождения с представленным прогнозом движения средств и бизнес-планом;

- несвоевременная выплата основной суммы или процентов;

- просьба о пролонгации;

- нецелевое использование кредита;

- передача и продажа собственности;

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо источников;

- изменения (необязательно в худшую сторону) в экономической, политической и других сферах, куда клиент поместил заемные средства;

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-заемщика;

- смена руководства предприятия-заемщика;

- и другое, что может свидетельствовать о потенциальных проблемах.

70. При выявлении каких-либо из указанных в предыдущем пункте предупредительных сигналов, банку необходимо уточнить причину их появления. Если эта причина таит в себе хоть минимальную возможность потенциального ухудшения состояния кредита, банку следует взять данный кредит под особый контроль и принять все надлежащие меры для обеспечения защиты своих интересов, такие как:

- дополнительная проверка наличия и условий содержания залога;

- привлечение дополнительного обеспечения;

- предупредительные беседы;

- приостановление очередных выплат по кредитной линии до окончательного прояснения ситуации;

- более детальное систематизированное изучение заемщика и состояния отрасли, в которую он поместил занятые средства;

- другие меры защиты.

71. При проведении работы с кредитом следует документировать и вести учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, ведение протоколов проводимых с ним бесед, заключение с заемщиком соглашений и т.п. Особенно важно производить такой учет в работе с «проблемными» кредитами.

6. Работа с «проблемными» кредитами

72. Целью постоянного мониторинга кредита и независимой оценки кредитного портфеля является выявление «проблемных» кредитов.

73. Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым заемщик не выполняет условия договора с банком, либо в силу каких-либо обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение обязательств перед банком и погашение кредита.

74. В случае признания кредита «проблемным» необходимо разработать план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий.

75. Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи банка проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед банком должен включать:

- работу с заемщиком (руководством заемщика) по выявлению проблем и поиску их решений;

- назначение управляющих, консультантов для работы с предприятием заемщика от имени банка;

- содействие в увеличении собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;

- получение дополнительного залога и гарантий и др.;

- в случае необходимости, разработку программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату кредита и выплате процентов, изменение форм кредитования и др.).

76. Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим заемщиком, которая может заключаться в следующем:

- направление уведомления заемщика о том, что он нарушил условия кредитного договора, срок кредита просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим;

- ведение переговоров;

- вызов заемщика в банк;

- опубликование, при необходимости, информации о недобросовестном заемщике в периодической печати, если это предусмотрено кредитным договором, и др.

77. В целях обеспечения непосредственного возврата кредита в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия:

- обращение взыскания на предмет залога;

- продажа долга заемщика третьей стороне;

- обращение к гарантам и поручителям;

- обращение в суд;

- другие меры.

78. В целях обеспечения своевременного погашения задолженности заемщика, банк должен оговорить в кредитном договоре, что погашение задолженности за счет вторичных источников возможно и до истечения срока кредита. В этом случае банк должен отразить в договоре обстоятельства, которые определяют возможность досрочного погашения задолженности с помощью вторичных источников погашения или другим способом

79. Руководитель структурного подразделения банка, ответственного за работу с проблемными кредитами, должен на ежемесячной основе представлять на рассмотрение Кредитного комитета отчет о проделанной работе с предложениями о дальнейших действиях в отношении «проблемных» кредитов. Копии отчета направляются Правлению и Совету директоров банка.

80. Если вышеуказанные действия банка не привели к положительному результату, банк обязан обратиться в суд с целью принудительного взыскания задолженности. В случае если принудительное взыскание не обеспечит погашение задолженности, банк может инициировать процесс банкротства согласно законодательству Кыргызской Республики.

81. После исчерпания всех юридических возможностей возврата кредита (в том числе возможно и в случае смерти клиента банка), решение о списании кредитов, несущих крупный риск(см. примечание 7), принимается Советом директоров банка, а остальных кредитов – Правлением банка с обязательным информированием Совета директоров.

82. После списания кредитов, они учитываются внесистемно не менее пяти лет на случай возможного погашения задолженности.

83. Независимо от срока внесистемного учета при обнаружении какой-либо позитивной для банка информации, позволяющей надеяться на возможное возмещение задолженности, банк должен осуществлять мероприятия, направленные на изыскание возможных путей ее погашения.

    © KgBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.